集團公司管理制度優(yōu)選15篇
在當下社會，制度的使用頻率逐漸增多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編幫大家整理的集團公司管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
集團公司管理制度1
第一章 總則
第一條 為使本公司員的薪金管理規(guī)范化、國際化，特制定本制度。
第二條 本公司有關職薪、薪金的計算、薪金的發(fā)放，除另有規(guī)定外，均依本制度辦理。
第三條 本公司員工的職薪，依其學歷、工作經驗、技能、內在潛力及其擔任工作難易程度、責任輕重等綜合因素核發(fā)。
第四條 本公司的顧問及特約人員、臨時人員薪金，根據(jù)其實際情況另行規(guī)定或參考本制度核發(fā)。
第二章 員工薪金類別
第五條 本公司從業(yè)員工薪金含義如下：
1.本薪 (基本月薪)。
2.加給：主管的加給、職務的加給、技術的加給、特別的加給。
3.津貼：伙食的津貼、加班 (勤)津貼和其他津貼。
4.獎金：全勤獎金、績效獎金、年終獎金和其他獎金。
第六條 從業(yè)員工薪金分項說明如下：
1.本薪：本薪乃基本月薪，其金額根據(jù) 《職薪等級表》的規(guī)定核發(fā)。
2.主管加給：凡主管人員根據(jù)其職責輕重，按月支付加給。
3.職務加給：凡擔任特殊職務人員根據(jù)其職務輕重，按月支付加給。
4.技術加給 (特別加給)：凡擔任技術部門或在其職務上有特別表現(xiàn)的人員，酌情支付技術加給 (特別加給)。
5.伙食津貼：凡公司未供應伙食者，均發(fā)給伙食津貼。
6.加班津貼 (加勤津貼)：凡于規(guī)定工作時間外延長上班時間，按實際情況酌情支付加班津貼，或按時計發(fā)加班津貼。若于休假日照常出勤而未補休者，按日發(fā)給加勤津貼。
7.其他津貼：凡上述各項本薪、獎金、津貼以外的津貼，其發(fā)給均需要由單位主管會同人事單位商定支付。
8.全勤獎金：每月除公司規(guī)定的休假日外，均無請假、曠工、遲到、早退記錄的'人員，應給予全勤獎金。
9.績效獎金：凡本公司員工，均享有績效獎金支領權利，其辦法另行規(guī)定。
10.年終獎金：凡本公司員工，年終獎金由董事會根據(jù)公司利潤情況及員工年度考績等級核給，其辦法另行規(guī)定。
11.其他獎金：包括個人獎金、團體獎金或對公司有特別貢獻的獎金，均由董事會支付。
第三章 員工薪酬管理
第七條 從業(yè)人員的薪金計算時間為報到服務之日到退職之日，對于新任用及辭職的員工，當月薪金均以其實際工作天數(shù)乘以當月薪給日額。若是下旬 26日以后報到的新進人員，為了便于薪金作業(yè)，合并于下月份發(fā)給薪金。
第八條 從業(yè)人員在工作中，若遇職稱調動、提升，從變更之日起，適用新職等級薪金。
第九條 兼任下級或同級主管者，視情形支給或不支給特別加給。
第十條 較低級的員工代理較高級之職稱時，仍按其原等級本薪支給，但支領代理職稱的職務加給。
第十一條 有關本公司各職等人員考勤加薪規(guī)定按國際企業(yè)雇員考勤管理 制中有關條款計算。
第四章 員工薪金發(fā)放
第十二條 從業(yè)人員的薪金訂為每月 5 日發(fā)給上月份的薪金，除另有規(guī)定外，應扣除薪金所得稅、保險費以及其他應扣款項。
第十三條 從業(yè)人員領薪時必須本人親自簽章領取，如有特殊原因，不能親自領取時，由部門主管代領。
第十四條 領薪時，須將錢數(shù)點清，如有疑問或錯誤，應盡快呈報主管求證，以免日后發(fā)生糾紛。
第十五條 退職人員薪金于辦妥離職及移交手續(xù)后的發(fā)薪日發(fā)給，如遇有特殊情況，經批準后在退職日當天核發(fā)。
第十六條 員工應對本身的薪金保密，不得公開談論，否則降級處分。
第五章 員工晉升管理
第十七條 從業(yè)人員晉升規(guī)定如下：
1.效率晉升：凡平日表現(xiàn)優(yōu)秀、情況特殊者由主管辦理臨時考績，給予效率晉升，效率晉升包括職稱、職等、職級晉升三種。
2.定期晉升：每年 1月 1日起為上年度考績辦理期，每年 3月 1日為晉級生效日，晉級依考績等次分別加級。
3.本公司特殊職務人員 (專員、特助)其晉升等級最高不得超過本公司主管之職等。
4.從業(yè)人員在年度內曾受累計記大過一次處分而未撤銷者，次年內不得晉升職等。
第六章 附則
十八條《職薪等級表》的金額及各項加給、津貼，可價波動及公司財務狀況作適當彈性調整。
十九條 本制度經董事會核準后實施，修正時亦同。
集團公司管理制度2
第一部分 總則
第一章 總則
第一條 ：為規(guī)范財務管理行為，建立健全內部管理制度，保證公司長期穩(wěn)定、有序發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)會計制度》及其有關規(guī)定，結合公司實際，制定本法。
第二條 ：財務管理的目標是實現(xiàn)企業(yè)效益最大化，保障財產安全與持續(xù)經營，增強市場競爭力。做好各項財務收支和計劃、核算、控制、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)資產，提高經濟效益。
第三條 ：財務管理的基本原則是：嚴格執(zhí)行國家有關財政法規(guī)和財經紀律，建立健全財務管理制度，做好財務管理的基礎工作，維護企業(yè)合法權益，并以企業(yè)會計準則為核算基礎，如實反映單位的財務狀況和經營成果。
第四條： 財務管理的實施策略是：以提高經濟效益為目的，以資金管理為中心、以預算管理為手段，以成本管理、內部控制制度為重點，確保公司資產安全、真實、完整，最終實現(xiàn)公司利潤最大化。
第五條：本辦法適用范圍:鄭州東風建筑工程有限公司所屬各項目部。
第二部分 財務審批制度
第一章 財務業(yè)務審批規(guī)定
第一條：公司按照貨幣資金收支的金額、發(fā)生的頻繁程度和重要性由不同層次的人員或機構來進行管理和控制。
第二條：公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，審批人按授權權限進行審批。
第三條：財務業(yè)務審批權限，由公司總經理負責。
第四條：授權審批制度的形式是公司總經理逐層授權，權責統(tǒng)一。
第五條：公司實行總經理領導下項目經理負責制。
第六條：所有報銷業(yè)務實行經辦人、驗收人、審批人相分離的內部牽制制度。
第七條：審批權限分類為：審核、核準、審批、批準。后項對前項具有否定權。 審核：指管理部門及主管領導對該事項的合理性提出初步意見;
審批：指有關領導經參考審核意見后進行批準;
核準：指財務主管根據(jù)財務管理制度對已經審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并且備案。
批準：指總經理批準。
第三部分 資金管理規(guī)定
第一章 總 則
第一條：公司資金實行集中統(tǒng)一管理。
第二條：公司所屬各項目不能將資金擅自借出，不得將項目資金挪作他用。
第三條：公司所屬各項目部在使用資金時應收取、合法有效票據(jù)，對于不能收取、合法有效票據(jù)所發(fā)生的稅費全部由項目部自行承擔。
第二章 公司資金管理
第四條：資金預算管理
項目部成立后，編制資金計劃，根據(jù)成本計劃，編制現(xiàn)金預算。 根據(jù)工程進度，按合同約定，按時向甲方收取工程款。 根據(jù)回款，項目部編制資金使用計劃。經相關責任人審批后實施。 項目部資金，原則上由公司統(tǒng)一安排使用。
第五條：資金使用審批權限
1. 3000元以下的零星材料，由項目部生產經理審核，項目經理審批，由公司生產副經理批準后支付。
2.3000元以上的材料，逐級上報總經理審核，總經理批準支付。
第三章 罰則
第六條： 以下行為屬嚴重的資金管理違規(guī)行為，公司要予以重點查處追究責任和罰款：
1、未經總經理授權、或超越授權權限、授權期限擅自簽訂保函、擔保合同文件、簽署墊資意向的;擅自拆借挪用公司資金的;規(guī)避公司管理的。
2、項目所有的材料款有副總經理簽字，在支付材料款時，必須經副總經理批準方可付款。否則付出的款項目財務人員承擔。
2、項目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統(tǒng)一管理規(guī)定的。
3、有關重要資金管理資料丟失或泄密，致使公司利益嚴重受損的。
4、將應存入公司資金轉至它處的。
5、與關聯(lián)單位串通、虛列、虛報支出騙取資金的。
6、未經公司批準，以物資或勞務抵債或互換的。
7、公司認定的其他行為。
第四部分 采購管理制度
第一章 總則
第一條：為了加強項目部、應付賬款的管理，規(guī)范付款行為，防范對應付賬款管理
過程中的差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和國家有關法律法規(guī)，結合公司對應付款的管理要求，建立適合本單位業(yè)務特點的管理規(guī)定。
第二條：項目經理對本單位采購與應付賬款的管理、內部控制的建立健全和有效實施以及各種付款業(yè)務的真實性、合法性負責。
第二章 外部采購應付款的管理
第三條：項目部應當建立采購與付款業(yè)務的崗位責任制，明確相關崗位的職責、權
限，確保辦理采購與付款人員相互分離、相互制約和監(jiān)督的管理體制。項目經理應根據(jù)具體情況對辦理采購與付款業(yè)務的人員進行階段檢查。
第四條：項目部組建時應將項目經理、材料采購、倉庫管理人員、材料會計等人員名單報公司財務備案，并且留簽字樣本。
第五條：項目實施前，應編制成本計劃和材料采購計劃并報財務部批準。
第六條：項目部負責建立《施工建筑材料、設備工具價格目錄》數(shù)據(jù)庫，每季度末負責公布更新的價格信息，項目部根據(jù)價格信息建立采購價格征詢及比較的體制，在保證質量的前提下按較低的價格采購，公司財務審核各項目部大宗材料的采購價格，對采購價格出現(xiàn)異常情況的，公司財務有權拒付貨款，并報總經理進行調查處理。
第七條：對主要材料的大宗采購和分包工程原則上需進行招投標。中標的供貨單位應與公司簽定合同，交公司財務備案后生效。
第八條：在材料采購過程當中，采購員根據(jù)審批后的材料采購計劃實施采購時，具體采購單位及采購價格應由項目經理審批。
第九條：材料入庫、出庫要手續(xù)齊全。如果材料直接到施工現(xiàn)場，庫管員也要據(jù)實登記材料臺賬。
第十條：材料已驗收入庫但發(fā)票單據(jù)未到的，月末由項目部與供貨商核對后按暫估價入庫。次月必須依發(fā)票單據(jù)調整入賬。估價以貨到驗收為前提，不準作假。 第十一條：償還欠款取得的發(fā)票單位名稱同掛賬時供貨單位名稱必須一致，否則不予支付，特殊情況需與供貨商簽訂補充協(xié)議并交財務部存檔，方可支付。償還外欠款時應在欠款證明上逐筆登記，清賬時將外欠款證明收回。凡供貨商以個人名義簽合同掛賬的，必須由個人在發(fā)票正面簽字確認。
項目及分公司以賒欠方式采購材料的，同樣應當執(zhí)行本制度的規(guī)定納入月采購計劃和審批，且必須嚴格控制數(shù)量并向公司備案。
第十二條：項目部預付材料款定時要簽訂合同，材料會計應建立預付款臺帳，預付帳款應該及時清理。
第十三條：項目部應按計劃采購材料，發(fā)生材料損失進入該項目成本，發(fā)生計劃外采購要補報計劃。
第十四條：項目部加強對應付賬款的'管理，要求有專人負責建立外欠款檔案(包括合同、協(xié)議、結算單、收料小票、外欠款證明、付款登記本等相關原始憑證)，外欠款明細帳，定期對應付款項進行定期分析，做好還款工作，避免發(fā)生訴訟案件。
第十五條：項目結束后進行審計，出具審計報告，將項目財務檔案移交財務部。 第十六條：凡在材料采購過程中為個人謀取利益，抬高材料價格，損害公司利益，一經發(fā)現(xiàn)根據(jù)造成的經濟損失對責任人處于2倍以上的罰款，給公司造成重大損失的，追究法律責任。
第五部分 項目部成本管理
第一章 總 則
施工項目部成本管理主要包括成本預測、成本實施、成本分析和成本考核，這四個環(huán)節(jié)是護衛(wèi)條件、相互促進，構成了施工項目成本管理。
第二章 施工項目成本管理的原則
第一條：項目部成本控制的原則就是以較少的投入獲得最大的產出，充分利用科學的管理手段，合理進行資源配置，提高經濟效益。
第二條：項目部成本的過程控制包括施工組織設計、勞動組織、材料供應、工程施工等方面，只有在項目實施各個階段、各個環(huán)節(jié)時及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，才能夠促進各項施工準備得到貫徹落實，有效地達到控制目的。
第三條：在實施目標成本管理和控制時，按照成本計劃內容實施，可由各部門(人)在工作職責范圍內逐項處理。但對成本差異金額數(shù)較大的事項(如工資、獎金、辦公費、差旅費)，以及對單項目標成本超計劃使用的，必須按規(guī)定的手續(xù)由專人審批，并對成本計劃進行調整。
第四條：建立成本控制組織體系，專人負責、分層分項進行控制，以財務部門為中心，協(xié)調處理與相關部門的關系，統(tǒng)一核算口徑和步驟，及時反饋與分析存在的問題。
第三章 施工項目成本管理的范疇
第一條：項目管理成本的主體：成本的主體應包括生產經營活動中各層面、各環(huán)節(jié)對發(fā)生成本負有責任的管理者，具體包括：(1)項目決策層;(2)工程技術人員;(3)工程施工人員;(4)責任管理部門(如設備、試驗、計財人員等)。
第二條：成本管理對象與內容。以工程項目成本的形成過程為管理對象，如(成本預測、施工組織準備、過程控制、竣工驗收等)，以項目職能部門、作業(yè)隊作為控制對象，將責任成本分解，層層落實，明確責任，據(jù)此進行控制和考核。了解每一個單項工程成本情況，編制工程預算，計算其工、料、機的數(shù)量與單價來作為控制標準。
第三條：項目管理成本的分類
1. 材料費管理。 材料費是指在施工過程中直接發(fā)生的以及有助于構成工程實體的材料，包括主材、預制構件、施工設備、耗材等。項目物資部根據(jù)工程隊提出的限額領料單發(fā)料，并及時地把發(fā)料單返給工程隊，料單的內容要按照工程項目、領料單位、數(shù)量金額填寫齊全。根據(jù)實際消耗的發(fā)料單及時地登記并進行材料消耗核算。
2. 人工費管理。人工費是指直接施工人員(不包括機械操作人員)的工資、獎金。人工費工資部分按施工人員的實際支付工資進入成本，獎金部分全部進入成本。
3. 機械費管理。項目部自用施工機械的使用按實際發(fā)生數(shù)計入成本;包括機械設備的折舊、修理費、材料配件費、燃料費等。每月底根據(jù)取得的機械折舊和修理費、材料配件費、燃料費機械臺班的使用費等數(shù)據(jù)進行成本核算。外部機械是施工機械，由調度員根據(jù)施工班組簽字的清單，編制“機械派工單”轉給項目計劃部進行匯總，最后到財務部根據(jù)工程隊的使用情況入賬。
4. 其他直接費管理。其他直接費包括在施過程中發(fā)生的水電費、安全經費、生產工具使用費、檢驗試驗費、臨時設施費、其他費用等。能直接分清可直接計入項目工程成本，分不清的通過分配的方式計入成本。按當月完成施工產值進行分配，項目工程成本核算納入會計成本核算體系，運用會計處理方法：編制憑證，記賬，登記賬簿，成本核算，編制報表。
第四章 項目施工成本管理的實施
第一條：制訂標準成本。標準成本是公司對項目成本進行預測和評估，以下達指標任務，促進項目進一步挖掘降低成本潛力，其實質上是計劃管理，計劃成本，是事前控制的體現(xiàn)。標準成本訂制的原則是：項目評估小組深入現(xiàn)場，詳細了解當?shù)亟ú氖袌鲂星�、機械租賃、勞務供應情況和市場價格變動趨勢，了解當?shù)氐刭|、交通、能源、電力、氣候情況，了解工程性質和結構以及施工工藝、流程，了解業(yè)主單位工程資金到位與結算情況。充分預測影響項目成本的風險因素，從實際出發(fā)綜合考慮項目成本(包括質量成本與預防成本)，合理確定目標成本和目標利潤。
第二條：各項成本管理的措施
1. 人工成本的管理措施：定員定編，精簡機構。經理部應根據(jù)工程規(guī)模和勞動強度，合理安排施工隊伍，確定施工人數(shù)，減少閑雜勞動力，提高勞動效率;積
極進行勞動技術革新，改進施工方法。先進的技術手段，既能節(jié)省工、料、機的耗費，又能節(jié)約時間，加快工程進度，提高勞動生產率;合理安排工序，改進勞動組合，形成流水作業(yè)，實現(xiàn)均衡生產，避免窩工、怠工現(xiàn)象，這是減少人工成本最直接有效的辦法;實行績效掛鉤，按勞分配。
2. 材料成本的管理措施：在工程項目中，材料費占有很大比例，如何有效控制對經濟指標的實現(xiàn)起到關鍵性作用。材料成本主要包括材料采購、保管和消耗。所以管理材料成本應該從以下幾方面入手：
�、耪袠瞬少�。詳細了解市場行情，貨比三家，考察誠實可靠、信譽良好的供貨商家，在同等條件、相同質量情況下，選擇質優(yōu)價廉的產品。
�、频捅９艹杀尽ＵJ真編制材料計劃，對施工現(xiàn)場的需求能夠準確把握，對材料供應、消耗心中有效，減少庫存成本，加快資金周轉。
�、菍嵭邢揞~發(fā)料。物資管理部門根據(jù)生產計劃、材料消耗定額的資料核定定領發(fā)料，嚴格控制材料超耗，決不允許超出設計數(shù)量。
�、瘸浞掷眯录夹g，盡量采用高效節(jié)能材料、代用材料。
3. 機械成本的管理措施：加強日常維修保養(yǎng)。定期維修與保養(yǎng)是保 證機械正常運用的基礎，也是減少大額維修費的有效手段。嚴格操作規(guī)程，避免無謂損失。操作工的技術素質和機械的愛惜程度，也是決定機械使用壽命的關鍵因素。 ⑴ 實行單機、單車核算。明確司機的責任與權利，同時建立考核與激勵制度，提高機械的使用效率，保證機械的完好狀態(tài)。
�、� 降低租賃價格。由于內部施工機械力量的不足，一些企業(yè)租賃外界機械，合理利用，從而降低機械費用。
�、� 及時清退機械。管理人員應該根據(jù)施工現(xiàn)場的實際情況，對機械使用進行認真清理，及時清退閑置機械。
4. 其他直接費用的管理措施：主要包括施工過程中發(fā)生的材料二次搬運費、臨時設施攤銷費、檢驗試驗費、工程定位復測費等。
5. 間接成本管理措施：間接成本指施工管理層(經理部)為組織施工和管理工作所發(fā)生的費用，做到：經費包干，量入為出，指標控制;科學管理，合理組織，避免進度滯后、質量返工現(xiàn)象。
6. 間接費用的管理措施：間接費用包括管理費用、財務費用和營業(yè)費用。項目的期間費用控制如下：合理運用工程資金，即要保證施工生產的順利進行，又要降低資金籌集費用、借款利息費用的開支;確定招待費開支標準，嚴格審批程序，從嚴控制開支。
第六部分 項目部財務管理辦法
第一章 資金管理
第一條：項目部于月末25日前編制下月資金收支計劃，年末25日前編制下年度資金收支計劃 。收到工程款后編制具體資金使用計劃報公司財務部，經公司領導審批后方可使用。項目部經理和財務主管人員，對資金管理和使用情況負全部責任。
第二條：項目部需要開立帳戶的，必須經總經理審批，并報公司備案。項目部可在當?shù)亟ㄔO銀行開立賬戶，開通專業(yè)版網銀，并授權公司劃款，公司通過網上銀行歸集管理，不允許開立其他賬戶，特殊情況必須向總公司提出申請。項目部資金不允許挪用、外借或私存他戶(包括分公司之間拆借資金)。私自留存，不存入公司指定銀行賬戶的，按票面金額的0.5%/日罰款。不能通過網上銀行歸集管理的分公司，由總公司派專人監(jiān)督其銀行賬戶的管理。
第三條：項目部司資金管理必須按本規(guī)定執(zhí)行，并作為考核項目部經理業(yè)績的一項重要指標。
第二章 風險管理
第四條：項目部在使用資金時應合理分配，在保證生產的情況下，盡量減少應付帳款，杜絕因拖欠勞務費和采購費等產生不必要的訴訟案件。
第五條：公司財務部對項目部財務核算進行不定期審計，對項目部經濟效益和經營情況進行監(jiān)督評價。項目部需提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。
第六條：項目部項目竣工結算后，結算資料應報送公司財務部，公司財務部與項目承包人清理債權、債務并出具清算報告，公司對該項目進行財務審計，出具審計報告。
第七條：項目部的項目承包人應將對外簽訂的合同、協(xié)議做結案處理，提交公司
經營部評審并出具意見，報總經濟師批準后，交公司財務部備案。
第三章 項目部財務人員崗位責任
第八條 項目部會計崗位職責
1、按照國家財務制度規(guī)定。認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃、預算、遵守各項收入制度，控制成本費用、支出范圍和開支標準，分清資金使用渠道，合理使用資金。
2、按照財務制度記帳、結帳、報銷、做到手續(xù)完備，內容真實，數(shù)字準確、帳目清楚、日清月結、按月編制會計報表及時上報。
3、按照會計核算原則，定期分析財務計劃及資金使用計劃的執(zhí)行情況，披露經營管理中存在的問題，及時項目經理及主管領導提出建議，當好領導參謀。 4、按照財務規(guī)定，妥善保管好會計憑證、帳本、報表、檔案、電子資料等涉及會計事項的有關資料。
第九條：項目部出納人員崗位職責
1、按照會計制度中現(xiàn)金和銀行存款的管理規(guī)定處理業(yè)務。
2、審核收付款原始憑證，編制記帳憑證，正確核對報銷單審批手續(xù)是否完備，領導簽字是否真實有效，票據(jù)金額與審批金額是否一致，報銷單填制是否規(guī)范，對不符合以上規(guī)定一律不準報銷。
3、核對現(xiàn)金業(yè)務掌握現(xiàn)金的日常庫存額，做到日清月結，及時與銀行對賬。編制銀行余額調節(jié)表。
5、備用金審批，管理者和采購人員及出差人員需要支取備用金時需填寫備用金借款單，并寫明備用金的用途經主管部門領導審批后報項目經理審批，出納人員憑審批后的借款單付款。
6、監(jiān)督和督促備用金的使用情況，對領取備用金人員所發(fā)生的業(yè)務要及時督促報銷，對前一筆沒有沒有及時報銷的業(yè)務，不能發(fā)生第二筆把備用金借款。 7、協(xié)助會計人員做好各種報銷憑證的核對及規(guī)范性整理工作。
8、妥善保管庫存現(xiàn)金，各種有價證券，有關印章、空白支票和空白收據(jù)，簽發(fā)支票所使用的印章應有兩人分別保管。
第十條：材料會計崗位職責
1、對材料發(fā)票、發(fā)票附件、入庫驗收明細進行核對驗收并簽字入帳，對材料采購的真實性負責。
2、對項目材料出入庫進行明細分類入帳及時核算，日清月結。 3、督促庫管及時準確地核算各種材料的入庫、出庫及庫存。
4、對材料已驗收入庫但發(fā)票未到的預付款項和未付款項及時處理，做好材料的預付款及應付款明細帳。
5、負責各種材料的核驗和明細核算，對材料采購人員和庫房管理人員的日常工作進行監(jiān)督。
�、� 招待費。1000元以內的，由項目經理審批支付，1000以上的由公司總經理審批支付。招待費一年不超過3萬元。有特殊情況的需之前申請。 ⑵ 探親車費。項目經理的汽油、過橋費等費用，一個月只能報銷一次。
附錄二：材料分類
一、 原材料：鋼材、型材、木材、砂石料、磚瓦、五金、電料、水暖材料、防水材料、保溫材料、油漆化工，涂料等。
二、 周轉資料：架子管、扣件、模板、腳手板、木方、防護網、安全網、電纜等。
三、 低值易耗品：單位價值低于20xx元，使用期限一年以內的用具、設施、設備、消防器材。
四、 固定資產：單位價值在20xx元以上，使用期限一年以上的設施、設備、機械、車輛、不動產等。
五、 勞保用品、工服、手套、毛巾、雨具、雨鞋、洗衣粉、肥皂、安全帽、茶葉等。
六、 其它材料：墩布、抹布、掃把、暖瓶等日用品。
七、 辦公用品。
集團公司管理制度3
第二條：本制度所指的費用開支包括維持公司日常營運的所需的開支(如：租賃費用，辦公費用，車輛使用費，業(yè)務招待費用、市內交通費用、差旅費用以及薪資獎金等相關費用)，但不包括成本項下的開支(如：廣告費用，材料采購和工程費用等開支，成本開支管理制度另行規(guī)定)。
第三條：XX集團的費用開支從小帳戶列支并實行一支筆的審批制度，各公司的費用開支在該公司總經理授權范圍內的，由該公司總經理審批，集團公司總裁授權職能部門和項目公司負責人的，由被授權人審批;在授權范圍外的，由集團公司總裁審批。
第四條：XX集團費用開支實施預算管理，各公司必須做出年度費用開支的預算，報集團公司審批后執(zhí)行;各地區(qū)公司總經理有權在整體預算不突破的情況下，靈活安排各個月和季度的費用開支計劃;各公司應于每個月的成本分析會上確定下個月的費用開支預算，并報備集團公司財務部。
第五條：對于預算計劃內除薪資獎金外的費用開支的審批權限與程序：
1、費用當事人填寫費用報銷單或付款申請書(見附表一、二);
2、在填制費用報銷憑證時，要按費用類別分別列支;
3、部門經理審查并簽字后送交財務部審核;
4、主管會計對費用報銷單或付款申請書進行統(tǒng)一編號并審核簽署意見后送交財務經理審核確認，之后呈報總經理，或被授權人批準;超過授權審批金額的，須經集團總裁與財務總監(jiān)聯(lián)簽批準;
5、費用的事項與金額在授權范圍內的，由各公司被授權人審批，授權范圍外的除各公司總經理審批外還要報集團公司總裁審批;
6、已審批過的費用報銷單或付款申請書，轉到各公司財務主管簽閱后，交由出納辦理付款手續(xù);如公司沒有另設財務主管，則直接返回到出納處辦理付款手續(xù);
7、出納付款前核對各原始票據(jù)，并復核付款金額，正確無誤后將相關款項支付給經辦人，同時將已付款的原始票據(jù)加蓋付訖章，并將已編號的費用報銷單或付款申請書存檔保管;
第六條：薪資獎金的審批權限與程序：
1、薪資獎金在年度預算額度內的，每月未人力資源部專人負責核算，然后送交財務部審核，財務部審核無異議后，送各公司總經理審批后，發(fā)放當月薪資獎金;
2、人力資源部門應將總經理鑒署的所有員工的薪資結構表、薪資調整表，加班表等與工資計算相關的資料原件報備財務部存檔;
3、超過年度預算額度的薪資獎金報集團總部追加預算后方可發(fā)放;
4、在公司總經理授權范圍外的薪資調整應報集團總部審批。
第七條：超出年度預算的費用開支應報集團公司追加預算額度后方可按上述程序審批，否則財務部有權拒絕支付該款項。
第八條：費用支出的有關規(guī)定：
一、辦公費用
辦公費用由辦公室統(tǒng)一采購、集中向財務部報銷。各部門把經審批的辦公購物申請表(見附表三)報辦公室，辦公室每月匯總的辦公費用計劃抄報財務部一份，由財務部監(jiān)督執(zhí)行。
二、業(yè)務招待費
各部門員工(包括部門經理)因業(yè)務需要招待賓客，應事先填制《禮品/業(yè)務招待申請表》(見附表四)，詳細填寫招待對象、預計金額及時間，一事一單，不得與其他費用項目混合報銷。按金額范圍報總經理或其他被授權人批準，并嚴格掌握不得超支，特殊情況外出聯(lián)系業(yè)務臨時發(fā)生業(yè)務招待費的，應電話口頭申請，于次日補辦手續(xù)(遇周末和節(jié)假日順延)。
三、市內交通
1、公司員工外出聯(lián)系業(yè)務、工作一般以公交車、中巴為主，特殊情況下，經部門經理同意，公司總經理批準，方可報銷出租車費用。
2、在報銷出租車費時，應填寫差旅費報銷單(見附表五)，所有的車票反面均需注明起止地點和原因，以便審核。
3、因工作需要，公司已經為其配備專用車輛的部門經理或員工，原則上不允許報銷市內交通費，特殊情況須由公司總經理批準方可。
四、外埠差旅
1、員工因公出差必須事先提出申請，經部門經理審核簽字，總經理或其他被授權人批準。
2、出差人員可憑批準的申請單向財務部辦理暫借款手續(xù)，填寫《暫借款申請單》，預借金額由財務部根據(jù)路程遠近，時間長短核定，呈送總經理或其他被授權人簽字同意后，方予借款。
3、出差期間的市內交通費、伙食補助費歸為外勤補貼均按出差的自然(日歷)天數(shù)計算，實行分項計算、總額包干、調劑使用，
節(jié)約歸己，超支自理的辦法。
4、凡出差到異地超過半個月以上的，按本出差補貼標準的80%報銷，超過一個月以上的，按長期外派人員待遇報支。
5、工作人員出差期間，市內交通費和伙食補助實行包干使用，不再憑據(jù)報銷。乘坐往返機場或火車站等的交通費用不屬包干范圍，憑據(jù)另外報銷。
6、出差人員如自帶交通工具或由接待單位提供交通工具，則不予報銷出差地市內交通費用。
7、如出差人員由接待單位提供食宿的，交通費用據(jù)實報銷，其它補貼取消。
8、員工出差返回公司，應在三天內到財務部辦理結算手續(xù)。財務人員按公司規(guī)定標準，認真審核報銷單，超過標準的支出，個人自理。暫借款如有剩余，必須于結算時返還給公司，否則下月工資中扣除。
9、因公出差發(fā)的郵資、電話費(因業(yè)務而發(fā)生的)、行李寄存費，必須在票據(jù)上注明原因一同報銷。
10、長期外派人員或駐外機構人員，其住宿原則上應租房解決。每月補貼生活費(視具體情況定)。當?shù)卣惺盏膯T工，不享受生活補貼。
11、出差人員乘坐交通工具、住宿標準及補貼標準依各地公司具體情況而定。
第九條：其他事項：
1、本制度之修改須經董事會討論、批準。
本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權屬集團公司財務部。
集團成本開支管理制度
第一條目的
為了進一步加強成本的`控制，提高經濟效益，合理有序的安排資金的運用，根據(jù)公司的具體情況，特制定本制度。
第二條成本開支的范疇
本制度所指的成本開支的范疇是指除費用開支管理規(guī)定中所指的維持公司日常營運的費用以外的開支。(包括土地及拆遷費用、前期費用、建筑安裝費、基礎設施費、公建配套費、以及項目所承擔的貸款利息等)。
建立綜合開發(fā)核算體制，搞好經濟核算，降低開發(fā)建設費用。
第三條成本開支的預算
根據(jù)公司成本分析會的制度，各項目公司按照集團公司的年度戰(zhàn)略，編制年度工作計劃和工程進度，報集團公司審批后執(zhí)行。各地區(qū)公司總經理有權在整體預算不突破的情況下，合理安排各個月和季度的成本開支計劃。每月各公司工程部門編制“經營預算表”確定下個月的成本開支預算，于財務部匯總在每月初的成本分析會上確定，并報備集團公司財務部。
第四條成本開支的帳戶管理
本制度所規(guī)定的成本開支原則上必須從大帳戶列支。如遇特殊情況，在總經理授權審批的額度以內的，可以從小帳戶臨時列支，但財務部應做相應的臺帳備查。
第五條成本開支的審批權限
所有的成本開支審批實行一支筆制度，各公司的成本開支在該公司總經理授權范圍內的，由該公司總經理審批，或由總經理授權的被授權人審批;在授權范圍外的由集團公司審批。
第六條成本開支審批的一般程序
1.工程預付款的支付，必須有工程施工合同的依據(jù)，付款前必須按合同取得施工承包單位履約預付款保函或保證金的手續(xù)依據(jù)，未辦理保函或保證金手續(xù)的不得支付預付款。
2.所有成本開支的付款都應嚴格按照合同條款執(zhí)行，不得提前預付或超付款項;
3.集團下屬各房地產開發(fā)公司自行采購的材料、設備(甲供料)，要有驗收報告，并附有規(guī)劃設計部、工程部、成本合約部等相關部門負責人的聯(lián)合簽名(簽單格式由集團工程部制定)
a)需驗收后支付的工程款，要附有驗收報告并有規(guī)劃設計部、工程部、成本部等相關部門負責人的聯(lián)合簽名(簽單格式由集團工程部制定)
b)支付精裝修項目工程尾款時，要有權威機構的環(huán)境衛(wèi)生檢測報告
c)支付最后一筆項目工程款時，應審查工程款發(fā)票是否包含保修金，未含保修金的不予支付。
d)支付保修金時，應附有《保修服務情況征詢表》(見附表四)并由成本部、工程部、物業(yè)管理部門及項目總經理聯(lián)合簽名。
4.合同項下的付款由經辦人填寫付款申請書，部門經理審核后送交財務部;
5.財務部門參照合同核對后，送公司總經理審批，超出授權范圍的，再送集團公司總裁審批;
6.出納人員憑審批后的付款申請書辦理支票，由經辦人員簽領;
7.以上流程對于建筑安裝工程款項，除按照合同條款約定外，經辦人員還必須附有經會簽過的《工程款撥付簽證程序單》(見附表一)或工程決算單;如因原設計圖紙修改等原因導致工程量的增加或減少，致使工程成本發(fā)生變化的應在該合同后另附《施工圖變更簽證表》(見附表二);
第七條特殊事項的審批
1.對于土地相關費用、前期的交易規(guī)費以及市政配套費用等向政府部門支付不全部具有合同的款項，可依照政府規(guī)定或相關文件辦理;
2.對于應繳的營業(yè)稅金及附加稅及預征的企業(yè)所得稅和土地增值稅，由各公司財務部主管會計精確計算后，將當月申報稅款填列付款申請書報公司總經理批準劃轉至納稅帳戶，稅務申報后自動轉帳。
3.銀行貸款利息支出由所貸銀行每季度末按照貸款合同利率自動扣款，財務部應在每月末預提當月的利息支出。
第八條超出預算外的成本開支應報集團公司追加預算額度后，方可按上述程序審批，否則財務部有權拒絕支付該款項。
第九條本制度之修改須經董事會討論、批準。
本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，解釋權屬集團公司財務部。
集團公司管理制度4
1、目的與適用范圍
目的：為規(guī)范勞動合同雙方訂立和履行勞動合同的行為，維護雙方的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》、《中華人民共和國勞動合同法》及相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，制定本制度。
適用范圍：本管理制度適用于集團所有下屬公司及與之簽訂勞動合同的員工。
2、原則
2.1合法原則：合同雙方訂立和變更勞動合同，以遵守國家法律法規(guī)為基本準則。
2.2誠信原則：合約雙方不得以欺詐、脅迫的`手段，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同。
2.3平等協(xié)商原則：合同雙方訂立和變更勞動合同，遵循平等自愿、協(xié)商一致的原則，對于合同中爭議以平等協(xié)商作為首選處理方法。
3、職責劃分
3.1合同申請人職責：合同續(xù)期員工須在收到本人《勞動合同續(xù)約申請表》（后附）于15個工作日內做出是否同意續(xù)簽勞動合同決定，并在《勞動合同續(xù)約申請表》填寫意見。
3.2用人部門負責人職責：
3.2.1負責對本部門新錄用員工的工作考核：部門負責人應在新員工入職前制定清晰可行的考核標準，并定期與新員工進行溝通，保留完整考核資料（須有被考核人簽字），督辦《新員工月度跟進記錄》(后附)。
3.2.2新員工試用期結束前，部門負責人應及時督辦員工填寫《員工試用期滿轉正評估表》(后附)并簽署明確意見，并于員工試用期結束5個工作日前將該表及全部考核資料移交人力資源管理中心。
3.2.3負責對部門合同期內員工的考核（須有被考核人簽字）。
3.2.4負責對合同期滿員工的表現(xiàn)進行工作評價，并在5個工作日內做出是否同意申請人續(xù)簽勞動合同，并于《勞動合同續(xù)約申請表》填寫意見。如不同意員工合同續(xù)簽，應及時與人力資源管理中心溝通，并將全部考核資料移交人力資源管理中心。
3.2.5負責部門離職員工的工作交接工作。
3.2.6 新入司的用人部門負責人及以上高層管理人員的工作考核及上述表單督辦事宜，由其上級直接主管領導負責。
3.3人力資源管理中心勞動關系專員職責：
3.3.1負責在新員工入職當天與新員工簽訂《勞動合同》，并于1個月內到勞動部門備案。
3.3.2負責新員工社會保險和住房公積金的辦理。
3.3.3負責合同到期員工《勞動合同續(xù)約申請表》的發(fā)放、跟蹤與回收。
3.3.4負責公司員工勞動合同檔案的管理。
3.3.5負責離職員工勞動合同的解除、失業(yè)手續(xù)辦理。
3.3.6負責離職員工社會保險、住房公積金封存手續(xù)的辦理。
3.3.7負責公司員工勞動合同信息、社會保險信息、住房公積金信息的更新統(tǒng)計。
3.4人力資源管理中心負責人：負責對勞動關系專員工作的監(jiān)督，負責對員工合同簽訂工作的審批。
3.5 所有勞動合同須經總裁或授權人批準后簽字并加蓋單位公章后生效。
4、勞動合同訂立
4.1 勞動合同文本公司委托代理人需經法定代表人書面授權。
4.2勞動合同文本由人力資源管理中心按照勞動合同法的相關規(guī)定擬訂和修改，分管領導審核總裁批準后使用。
4.3新員工須真實填寫《入職登記表》，使用欺詐手段(其中包括提供偽造或過期的離職證明、身份證明、戶籍證明、學歷證明、健康證明、及其它《入職登記表》中應提供的應聘信息)入職，公司視為重大違紀處理，隨時解除勞動合同并不支付違約金。
集團公司管理制度5
1 、公司所有證照由總經理辦公室保管，未經總經理同意，不得擅自委托他人保管。
2 、公司證照保管必須嚴格按規(guī)定辦理，并加鎖存放于安全柜內。
3 、由總經理辦公室建立證照臺賬并定期核對臺賬記錄與證照原件，保證二者相符。
4 、未經總經理批準，不得攜帶拿出總經理辦公室。
5 、未經總經理或分管領導批準，任何人不得私自動用公司證照（包括管理證照人員）。對于非法使用證照者視情節(jié)輕重和造成損失的程度，按公司規(guī)定予以處罰。
6 、使用證照必須登記，注明使用證照的名稱、用途、時間、歸還日期等。
7 、管理證照人員應嚴格遵守保密制度。
8 、所屬分公司證照管理與使用參照上述制度執(zhí)行。
集團公司管理制度6
一、總則
1、制定目的
使本公司合同編號管理合理化、制度化、規(guī)范化。
2、適用范圍
本公司合同編號的管理,除另有規(guī)定外,依照本辦法處理。
3、權責單位
(1)法務部負責本辦法制定、修改、廢止的起草工作。
(2)總裁負責本辦法制定、修改、廢止的核準。
4、合同分類
根據(jù)公司實際情況,對合同做下列分類:
(1)銷售合同;
(2)采購合同;
(3)擔保合同;
(4)委托合同;
(5)租賃合同;
(6)技術合同;
(7)承包合同;
(8)工程合同;
(9)其他合同。
二、文件編號管理
1、編號原則
本公司合同的編號分為四部分,分別由合同分類代碼、合同簽訂年月日、合同格式分類代碼、合同流水號組成。
(1)第一組代碼。
第一組代碼代表合同分類代碼。合同具體分類代碼為:
1)銷售合同使用“XS”;
2)采購合同使用“CG”;
3)擔保合同使用“DB”;
4)委托合同使用“WT”;
5)租賃合同使用“ZL”;
6)技術合同使用“JS”;
7)承包合同使用“CB”;
8)工程合同使用“GC”;
9)其他合同使用“QT”。
(2)第二組代碼。
第二組代碼代表合同簽訂年月,以合同實際發(fā)生的年份月份為準,示例:200907
(3)第三組代碼。
第三組代碼代表合同格式分類代碼,合同格式分類代碼分為:
1)格式合同類使用“H”:公司根據(jù)《合同法》制定的標準合同或格式合同;
2)協(xié)議類即非格式合同使用“X”:雙方達成的.標準合同以外的非標準合同。
代表字母外加小括號為準,示例:(H)或(X)
(4)第四組代碼。
第四組代碼代表合同流水號,采用四位數(shù)字,示例:總第0001號。
(5)合同編號組合示范,以銷售合同為例:
XS200907(H)總第0001號或者XS200907(X)總第0001號
2、編號管理
督察部收到業(yè)務部門的合同編號申請后,對合同進行統(tǒng)一登記編號。
三、附則
本制度自下發(fā)之日起施行,其他未盡事宜,參照《集團公司合同管理制度》施行。
集團公司管理制度7
河套水務集團公司檔案管理制度(暫行)機關檔案工作是機關工作的組成部分，是提高機關工作效率和工作質量的必要條件，是維護機關歷史真實面貌的一項重要工作。為了對集團公司發(fā)展過程中產生的珍貴資料進行科學保存和管理，以便于在工作過程中總結工作經驗，指導工作開展，提供可靠依據(jù)，充分發(fā)揮檔案的指導作用和記查作用，根據(jù)目前集團公司的辦公條件，特制定本制度以規(guī)范集團公司檔案管理工作。
一、公司檔案管理的基本原則
集中管理與分散管理相結合，即公司文書檔案由行政部集中統(tǒng)一管理，其他部門業(yè)務檔案(已交行政部的除外)分別由部門自行管理，以便于及時利用，維護檔案的完整、原始與安全。公司各部門在各項活動中形成的具有參考價值的文件、材料，由承辦部門、主辦人負責將其中已辦完的文件、資料及時歸檔。
二、公司檔案的歸檔范圍
公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、財務審計、會計檔案、勞動工資、經營情況、人事檔案、會議記錄、會談紀要、決定、委托書、協(xié)議、合同、項目申報資料、工程技術資料等具有參考價值的文件資料。
三、公司檔案管理責任
集團公司部門的檔案管理員暫由各部門工作人員兼職，所屬單位設專(兼)職管理員,要明確具體責任人。管理員職責：
1、要維護好公司及各部門的原始工作資料及單據(jù)齊全完整;
2、要負責及時整理好部門工作資料，按月、按年并分類匯編成冊，要有明確對應的目錄，以便于工作需要時索引查找;
3、檔案管理員要有良好的保密習慣，借閱資料要有翔實記錄手冊并負責收回;
4、要樹立高度的法制意識和觀念。
四、資料的收集與整理
1、公司的歸檔資料實行“平時歸檔”及“年度歸檔”制度，即：日常工作中形成的檔案資料及時收集、歸檔，每年二月份為公司檔案資料歸檔期。
2、在檔案資料歸檔期，由檔案管理員分別向各部門收集應該歸檔的原始資料。歸檔資料應為電子版和打印件各一份。
3、凡應該及時歸檔的資料，由各部門檔案管理員負責及時歸檔。整理好的檔案要明確保管期限，原則上分為永久、長期(十五年以上)、短期(十五年以下)三種。
4、各部門以公司名義收、發(fā)文必須交行政部檔案管理員留存一份，以部門名義收、發(fā)文件資料，則自行留存。
五、檔案的`借閱
1、總經理、副總經理、財務總監(jiān)、總經理助理借閱公司檔案可直接通過檔案管理員辦理借閱手續(xù)。
2、因工作需要，公司以外人員需借閱檔案時，由部門負責人辦理檔案借閱申請，并送分管副總經理核批。
3、檔案借閱者必須做到：
�、賽圩o檔案，保持整潔，嚴禁涂改。
�、谧⒁獍踩Ｃ�，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失。
六、檔案管理工作檢查與考核
集團公司在半年和年底對各部門和所屬單位檔案工作進行考核，具體要求如下：
1、沒有設置檔案管理人員崗位，扣1分;
2、沒有按月、按年并分類整理成冊的檔案資料，扣0.5分;
3、重要工作沒有檔案記錄和原始資料，一項扣0.5分;
4、發(fā)生因檔案泄密造成的公司損失，視情況扣分;
5、沒有電子版本或紙質版本污損嚴重，扣0.5分
七、檔案的銷毀
1、公司任何個人或部門非經允許不得銷毀公司檔案資料。
2、檔案保存到期時，由檔案管理員提出檔案資料銷毀申請，交部門負責人審核經分管副總經理批準后執(zhí)行。
3、凡屬于密級的檔案資料必須由總經理批準方可銷毀。
4、經批準銷毀的公司檔案，檔案管理員須認真核對，將批準的檔案資料銷毀申請和將要銷毀的檔案資料做好登記并歸檔。登記表永久保存。
集團公司管理制度8
一、為規(guī)范公司檔案管理，增強公司檔案的實用性和有效性，特制定本制度。
二、歸檔范圍
公司的規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、財務審計、會計檔案、勞動工資、經營情況、人事檔案、會議記錄、決定、委托書、協(xié)議、合同、項目方案、通知等具有參考價值的文件資料。
三、公司的檔案管理由總經理辦公室檔案室檔案管理員負責。
四、檔案管理員的職責：保證公司及各部門的原始資料及單據(jù)齊全完整、安全保密和使用方便。
五、資料的收集與整理
公司的歸檔資料實行“季度歸檔”及“年度歸檔”制度，即：每年的
七、十和次年的一月和每年二月份為公司檔案資料歸檔期。
在檔案資料歸檔期，由檔案管理員分別向各主管部門收集應該歸檔的原始資料。各主管部門經理應積極配合與支持。
凡應該及時歸檔的資料，由檔案管理員負責及時歸檔。
各部門專用的收、發(fā)文件資料，按文件的.密級確定是否歸檔。凡機密以上級的文件必須把原件放入檔案室。
檔案管理員根據(jù)公司的《文書立卷歸檔管理制度》實施檔案歸檔整理。
六、資料的分類與歸檔
1.公司檔案資料的分類依據(jù)《文書立卷歸檔管理制度》的有關規(guī)定執(zhí)行。
公司檔案資料的歸檔每年一次，屬于平時立卷歸檔的不在此規(guī)定范圍內。
七、檔案的借閱
總經理、副總經理、總監(jiān)、總經理辦公室主任借閱非密級檔案可直接通過檔案管理員辦理借閱手續(xù)。
因工作需要，公司的其他人員需借閱非密級檔案時，由部門經理辦理《借閱檔案申請表》送總經理辦公室主任核批。
公司檔案密級分為絕密、機密、秘密三個級別，絕密級檔案禁止調閱，機密級檔案只能在檔案室閱覽，不準外借;秘密級檔案經審批可以借閱，但借閱時間不得超過4小時。秘密級檔案的借閱必須由總經理或分管副總經理批準。總經理因公外出時可委托副總經理或總經理辦公室主任審批，具體按委托書的內容執(zhí)行。
檔案借閱者必須做到：
�、賽圩o檔案，保持整潔，嚴禁涂改。
�、谧⒁獍踩Ｃ�，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、遺失。
八、檔案的銷毀
公司任何個人或部門非經允許不得銷毀公司檔案資料。
當某些檔案到了銷毀期時，由檔案管理員填寫《公司檔案資料銷毀審批表》交總經理辦公室主任審核經總經理批準后執(zhí)行。
凡屬于密級的檔案資料必須由總經理批準方可銷毀;一般的檔案資料，由總經理辦公室主任批準后方可銷毀。
經批準銷毀的公司檔案，檔案管理員須認真核對，將批準的《公司檔案資料銷毀審批表》和將要銷毀的檔案資料做好登記并歸檔。登記表永久保存。
在銷毀公司檔案資料時，必須由總經理或分管副總經理或總經理辦公室主任指定專人監(jiān)督銷毀。
第一章總則
第一條為規(guī)范集團檔案管理,特制訂本工作細則。
第二條本工作細則適用于江蘇xx實業(yè)集團有限公司檔案工作人員。
第二章日常事務工作細則
第三條檔案人員崗位職責
(一)貫徹執(zhí)行國家關于檔案工作的方針、政策、法律、法規(guī)和上級有關檔案工作的指示規(guī)定、辦法等。
(二)負責制訂集團公司有關檔案工作的規(guī)章制度和檔案工作的發(fā)展規(guī)劃。
(三)督促、檢查和指導各分子公司檔案立卷部門對檔案材料進行完整、系統(tǒng)、正確的立卷歸檔。
(四)負責集團專兼職檔案人員的業(yè)務培訓和業(yè)務指導工作。
(五)負責接收、整理、分類、保管和統(tǒng)計集團公司的各類檔案。
(六)負責檔案的開放利用工作,辦理檔案的借閱,對所保管檔案的數(shù)量、狀況、利用情況及利用效果進行統(tǒng)計。
(七)做好檔案檢索工具的編制工作,開展檔案的編研工作。
(八)收集、整理保管反映公司各方面工作的報刊、雜志等資料,并提供利用。
(九)對檔案室所藏已過保管期的檔案負責組織鑒定,并提出處理意見。
(十)認真做好檔案保管工作,對庫房要做到'八防'(防火、防潮、防塵、防光、防高溫、防鼠、防蟲、防盜),定期清掃、通風、更換防蟲用品,延長檔案壽命。
(十一)承辦公司交辦的其他工作。
第四條流程圖
(一)接收流程:
材料齊全
缺少材料
1.執(zhí)行標準
(1)應歸檔文件齊全完整;
(2)應歸檔文件為原件;
(3)及時登記;
2.處理措施
(1)檔案資料發(fā)生損毀時,由于檔案員疏忽造成的,首次罰款50元,再次罰款100元,由交接人造成的等同檔案員處罰。
(2)未能及時登記,扣除責任人績效1-5分/次;
(二)借閱流程
1.執(zhí)行標準
(1)借閱登記;
(2)保持文檔完整;
(3)遵守檔案管理制度。
2.處理措施
(1)違反檔案管理制度規(guī)定的,視具體情況扣除責任人績效1-5分/次;
(2)涉嫌泄密的,予以記過處理,并視情節(jié)輕重責任人扣除績效獎金5-10分/次;觸及國家法律法規(guī)的,按國家相關法律法規(guī)執(zhí)行。
(3)由于借閱者疏忽造成的資料損毀,首次罰款50元,再次罰款100元。
(4)檔案資料遺失者,遺失一般資料罰款200元/次,遺失重要資料,追究當事人行政法律責任。
第三章附則
第五條檔案管理考核辦法
(一)為切實提高檔案管理水平,結合檔案工作目標的考核,對檔案工作實行必要的獎懲考核;
(二)檔案達標工作作為全年工作目標之一,考核集團行政部檔案室以及檔案網絡成員的工作;
(三)集團各部門、分子公司、項目部必須把檔案工作作為工作目標管理的主要內容,納入全年目標,落實責任人;
(四)檔案工作結合全年工作進行全面綜合的考核評比;
(五)考核內容:各部門、分子公司、項目部的年度目標責任書中檔案管理工作指標是否完成。
(六)考核由集團檔案管理領導小組負責,對工作成績突出者給予適當?shù)谋碚玫莫剟?對違反規(guī)定或工作不負責的人員視情節(jié)輕重,將給予必要的教育或扣發(fā)目標管理獎。
第六條本工作細則解釋權歸行政部,監(jiān)督執(zhí)行權歸總經辦。
第七條本工作細則自頒布之日起正式執(zhí)行。
集團公司管理制度9
1、目的
為了加強集團經營管理,防范經營風險,提高資金使用效率,特制定本辦法。
2、應用范圍
適用于集團職能部門及各子公司。
3、職責
3、1集團總部各管理部門及集團所屬各子公司負責本部門大宗采購和資金安排計劃,由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。
3、2集團總部各管理部門及集團所屬各子公司大宗采購和資金安排計劃,由集團財務部門嚴格按照審批計劃審核報銷,對違反本規(guī)定的支出項目有權拒絕報銷。
4、具體規(guī)定
4、1財務印鑒保管制度
4、1、1集團財務部是集團及所屬子公司的會計核算中心,必須嚴格執(zhí)行財務印鑒二章分管并用制,即財務專用章由財務主管或總復核人負責保管,法人名章由出納人員負責保管。財務人員在印章使用前須認真復核資金支付審批是否符合集團規(guī)定的審批程序,審核無誤后方可蓋章。
4、1、2財務部必須建立財務印鑒使用登記簿,對除上述正常經營資金支付業(yè)務范圍以外用章,使用前須由印章保管人員認真登記,并隨同用章人員取得主管副總裁的簽字,方可加蓋財務印鑒。對于以集團或子公司名義提供擔�；蛩痉ㄨb定等專用章,必須取得總裁簽字。
4、2資金審批制度
4、2、1財務部庫存現(xiàn)金的儲備,必須嚴格按照《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定的范圍和支付的標準執(zhí)行。
4、2、2集團及所屬子公司經營性費用支出的審批權限規(guī)定如下:
4、2、2、1屬于日常經營性必須支付的固定費用,如水電費、郵電通訊費、租賃費等,由主管經辦人員、子公司總經理簽字,財務總監(jiān)批準即可到財務部辦理付款手續(xù)。
4、2、2、2對于日常經營性開支的費用,額度在200元以下的,由經辦人員簽字,集團職能部門經理或子公司總經理簽字,財務部經理簽字,即可到財務部辦理付款(不包括招待費、出租車費)。額度超過200元以上的須經主管副總裁和財務總監(jiān)簽字。額度超過20xx元以上的必須總裁簽字。
4、2、2、3招待費用必須經集團職能部門經理、子公司總經理、主管副總裁、總裁的'批準方可到財務部辦理付款。
4、2、2、4對于20000元以上的支出,資金使用部門必須編制出支出預算,包括工程預算,經總裁辦公會批準,由財務部在預算范圍內控制執(zhí)行。
4、3屬于日常資本性支出的審批權限
4、3、1固定資產的購置:集團各職能部門及所屬子公司年初必須編制購置計劃,經總裁辦公會批準,由財務部按計劃控制使用。購置金額在10000元以下的,須由子公司經理、主管副總裁簽字,超過10000元以上的須由總裁簽字,方可到財務部辦理付款手續(xù)。報銷時,財務部要根據(jù)部門固定資產驗收單,建立相應的固定資產管理卡片,并負責定期盤點。
4、3、2對外投資:無論投資額度大小,必須經董事會批準,主管部門提出可行性分析報告,經專家論討確定投資額,簽定投資協(xié)議,取得合同及法律文書,經主管副總裁、總裁、董事長簽字后方可到財力部辦理付款手續(xù)。
4、4集團所屬公司不得擅自對外拆出資金,不得擅自向外拆入資金,不得擅自對外提供擔保抵押等一切與本公司無關的經濟事務。
4、5集團內部資金調拔,無論額度大小,必須經總裁簽字,財務部方可辦理。
集團公司管理制度10
1、講究個人衛(wèi)生、勤剪指甲、勤理發(fā)、不隨地吐痰；
2、工作時按要求穿工作服、不吸煙；
3、嚴格按照食品衛(wèi)生要求操作，做到生熟、葷素分別、分餐具加工，防止食物中毒。
4、餐具洗凈、消毒后要擺放整齊。
5、按時開飯，根據(jù)就餐人員的變化，嚴格按伙食標準及衛(wèi)生要求備餐，不斷提高烹飪技術，做到色香味俱全，花樣、品種多樣化。
6、每年按照防疫部門要求進行定期體檢并取得健康證，否則禁止上崗。
7、保持室內外環(huán)境衛(wèi)生，做到每餐一打掃，每天一清洗，每周一次大清掃，達到餐廳、廚房無雜物、無異味、整潔干凈。
8、了解各種炊事器具和設備、設施的性能和使用方法，不違規(guī)操作使用。
9、按食材購進時間先后順序使用食材，定期盤點庫存，發(fā)現(xiàn)食材不足的.要及時提出采購申請；發(fā)現(xiàn)變質或過期食品要及時報管理人員進行處理。
10、不得以任何理由拿走廚房任何物品。
集團公司管理制度11
1、主題與內容
本制度規(guī)定了資金的歸口、分級管理、資金的日常管理、借款與支付、月度資金計劃的管理、現(xiàn)金管理。
2、適用范圍
本制度適用于公司范圍內的資金管理。
3、管理原則
歸口管理、分部負責、限額使用
4、月度資金計劃管理
4.1月度資金計劃的編制
a.各部門根據(jù)本部門工作任務和實際情況，編制本部門下月度資金使用計劃、填寫《月份資金計劃申請表》并于當月25日前提交財務部。
b.財務部匯總各部門資金計劃后呈交總經理審批，并以審批后的資金使用計劃為依據(jù)進行項目審定和資金使用監(jiān)督。
c.資金計劃編制要求：具體、細致按部門分項目進行；分清事情輕重緩急，按生產優(yōu)先的原則將有限資金進行合理配置。
4.2.資金計劃的實施
a.財務總監(jiān)應對各部門資金使用情況進行監(jiān)督，量入為出、按計劃使用；對于各部門的超支項目應及時向有關部門提出意見，并有權拒絕付款。
b.對于資金計劃內沒有安排又必須要辦的項目，項目經辦部門應提出資金追補計劃報財務部備案并征得總經理同意后方可支出。對未按以上程序確定的計劃外項目財務部拒絕付款。
5、借款
5.1借款程序：申請人根據(jù)任務所需資金填寫借支單，交部門經理審核、財務總監(jiān)復核、副總經理復核、總經理批準后到財務辦理相關手續(xù)。
5.2因工作原因需要借支備用金的，每年12月31日前歸還；出差及臨時性借支人員應在帳目沖銷當日還清相應借支款項，經核查未及時歸還的的個人借支于當月工資中扣除。
6、原材料、助劑等采購資金支付的管理
6.1供應部按月度資金計劃管理規(guī)定，根據(jù)下月的銷售計劃編制和申報資金使用計劃呈總經理審批。
6.2財務部根據(jù)總經理審批的'資金使用計劃和銷售周計劃報表合理地安排資金。供應部應及時追繳發(fā)票，月度內付款應在一個月內追繳發(fā)票。
6.3單次付款由供應部填寫資金支付申請后，呈交部門負責人審核（根據(jù)已掌握的價格標準）、財務總監(jiān)復核（根據(jù)是否符合財務紀律和制度）、副總經理復核、總經理批準后到財務辦理支付手續(xù)。
6.4采購人員報帳時經濟業(yè)務在1000元以上的應采取轉帳結算方式，不得開具現(xiàn)金支票或直接支付現(xiàn)金。
6.5財務部根據(jù)物管部提交的原料入庫數(shù)與回發(fā)票情況進行核對，主要審核發(fā)票的金額、票面金額與數(shù)量、價格是否相符，發(fā)票的真?zhèn)蔚鹊取?/p>
7、其他部門資金支付的管理
7.1申請人擬制費用申請報告，報告內容須注明申請資金原因，并寫明各項使用資金的明細；
7.2報告提交部門負責人審核（根據(jù)月度資金計劃管理規(guī)定或根據(jù)臨時下達的任務）、財務總監(jiān)復核（根據(jù)是否符合財務紀律和制度）、副總經理復核、總經理批準后到財務辦理支付 手續(xù)。
7.3財務部辦理支付手續(xù)時應遵循生產優(yōu)先的原則，合理配置資金。
8.在各經濟活動中盡量采取轉帳方式進行結算，減少使用現(xiàn)金。
8.1允許使用現(xiàn)金的范圍如下：
a.各種工資性津貼、中晚班費、加班費等；
b.個人勞務報酬（包括稿費、講課費及其他專門工作報酬）；
c.支付給個人的各種獎金（包括頒發(fā)給個人的科技、質量、生產及其他特殊貢獻的各種獎金）；
d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費用；
e.結算起點以下的零星支出；
f.確需現(xiàn)金支付的其他現(xiàn)金支出。
8.2轉帳結算憑證在經濟往來中具有同現(xiàn)金相同的支付能力，會計人員在公司購銷業(yè)務結算中不應區(qū)分結算形式的優(yōu)劣，更不能拒收支票、銀行匯票、承兌匯票和本票等結算票據(jù)。
8.3根據(jù)業(yè)務需要，財務部另設備用金領用制度：
a.出納人員按實際業(yè)務發(fā)生在備用金限額內支付現(xiàn)金，同時建立備用金支付的臺帳，逐筆登記備用金支付情況，包括經濟業(yè)務類型、金額、經辦人簽字等，并及時結算備用金往來，補充足額備用金。
b.原則上不允許以本單位名義開具現(xiàn)金支票時，不允許開具空頭支票。
8.4出納人員收到貨款現(xiàn)金、廢品收入現(xiàn)金、押金等應及時開具收據(jù)，將現(xiàn)金按業(yè)務內容填制解款單存入就近開戶行，不能擅自存入保險柜，以免造成被盜的損失，更不能與備用金混在一起。
8.5營銷分公司嚴禁坐支貨款。如發(fā)生費用支出時，應從營銷公司核發(fā)的費用包干定額中支付，收到的貨款現(xiàn)金應及時存入�？顟�，在一個工作日內及時匯回總公司指定的存款帳戶，否則按挪用公款論處。
8.6為保證現(xiàn)金和存取款人員的安全，凡公司一萬元以上的現(xiàn)金存取款業(yè)務必須有陪同人員在場，同時，應安排使用本公司的交通工具進行現(xiàn)金存取款業(yè)務。
8.7發(fā)放工資由綜合管理部上報工資總額、人力資源辦公室上報當月考勤異動，報財務總監(jiān)審核、副總經理復核、總經理批準后通過銀行轉帳發(fā)放至個人工資存折中，原則上不允許以現(xiàn)金方式發(fā)放。
9.其他
9.1為了加強資金使用的計劃性，便于平衡收支計劃，對各類資金的支付應分別對待；
9.2各部門用款后月末應及時報銷，不按規(guī)定時限報銷的按挪用公款論處；
9.3市內采購及零星采購應在本月度以內報銷發(fā)票，原則上不做暫估入帳，特殊情況書面說明，否則每日按付款金額的1‰處罰經辦人。
9.4各部門或個人都必須無條件支持和配合財務部的工作，以便最大限度地管理好、使用好資金，加大資金使用的計劃性，提高資金使用效率。
9.5費用超支部分由部門、個人自行承擔。
9.6挪用公款除返還欠款外，還將給予除名處理，且公司保留訴訟的權利。
10.本制度自7月1日起執(zhí)行。
集團公司管理制度12
第一章總則
第一條
為維護金融秩序穩(wěn)定，規(guī)范金融機構管理，保障社會公眾的合法權益，促進社會主義市場經濟的發(fā)展，根據(jù)國家有關法律和法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條
中國人民銀行及其分支機構是金融機構的主管機關，依法獨立履行對各類金融機構設立、變更和終止的審批職責，并負責對金融機構的監(jiān)督和管理。任何地方政府、任何單位、任何部門不得擅自審批或干預審批。
對未經中國人民銀行批準設立金融機構或經營金融業(yè)務的，各金融機構一律不得為其提供開戶、信貸、結算及現(xiàn)金等服務。
第三條
本規(guī)定所稱金融機構是指下列在境內依法定程序設立、經營金融業(yè)務的機構：
(一)政策性銀行、商業(yè)銀行及其分支機構、合作銀行、城市或農村信用合作社、城市或農村信用合作社聯(lián)合社及郵政儲蓄網點;
(二)保險公司及其分支機構、保險經紀人公司、保險代理人公司;
(三)證券公司及其分支機構、證券交易中心、投資基金管理公司、證券登記公司;
(四)信托投資公司、財務公司和金融租賃公司及其分支機構，融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔保公司、典當行、信用卡公司;
(五)中國人民銀行認定的其他從事金融業(yè)務的機構。
第四條
金融業(yè)務是指存款、貸款、結算、保險、信托、金融租賃、票據(jù)貼現(xiàn)、融資擔保、外匯買賣、金融期貨、有價證券代理發(fā)行和交易，以及經中國人民銀行認定的其他金融業(yè)務。
第五條
金融機構應冠有本規(guī)定第三條所列金融機構專用名稱，非金融機構一律不得冠有上述名稱或與其近似的名稱。
第六條
中國人民銀行對金融機構實行許可證制度。對具有法人資格的金融機構頒發(fā)《金融機構法人許可證》，對不具備法人資格的金融機構頒發(fā)《金融機構營業(yè)許可證》。未取得許可證者，一律不得經營金融業(yè)務。
第二章金融機構設立的原則和條件
第七條
設立金融機構應依據(jù)下列原則：
(一)符合國民經濟發(fā)展需要;
(二)符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向;
(三)符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經營、分業(yè)管理的原則;
(四)符合金融機構合理布局、公平競爭的原則;
(五)符合經濟核算原則。
第八條
申請設立金融機構應具備以下條件：
(一)具有符合中國人民銀行規(guī)定的最低限額以上的人民幣貨幣資本金或營運資金。經營外匯業(yè)務的，另應具有符合規(guī)定的外幣資本金或營運資金。具體限額由中國人民銀行規(guī)定。
(二)法定代表人和董事長、副董事長、行長、副行長、總經理、副總經理、主任、副主任(以下簡稱主要負責人)必須符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格。同時其從業(yè)人員中應有百分之六十以上從事過金融業(yè)務工作或屬于大中專院校金融專業(yè)畢業(yè)生。
(三)具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所和完備的防盜、報警、通訊、消防等設施。
(四)中國人民銀行要求具備的其他條件。
第三章金融機構審批的權限和程序
第九條
名稱中未冠“中國”、“中華”字樣的全國性金融機構，由中國人民銀行總行審批。
第十條
設立下列金融機構，應經當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市計劃單列市分行審核同意后，報中國人民銀行總行批準。
(一)非全國性的具有法人資格的各類銀行、金融性公司以及城市信用合作社聯(lián)合社;
(二)銀行的分行;
(三)保險公司及其他金融性公司的分公司;
(四)本規(guī)定第三條中未列入的試辦性金融機構;
(五)區(qū)域性金融機構省區(qū)設立的分支機構。
第十一條
在行政區(qū)內設立下列金融機構由當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市計劃單列市分行負責審批，但批準其籌建前，應向中國人民銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內未提出異議的，視同認可。
(一)銀行的分行設立支行和辦事處;
(二)保險公司的分公司設立支公司及其他金融性公司設立辦事處。
第十二條
設立城市信用合作社由當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市計劃單列市行在中國人民銀行總行下達的指標內負責審核、批準，同時抄報總行備案。
第十三條
設立本規(guī)定第九、十、十一、十二條所列之外的金融機構，由當?shù)刂袊嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行或其授權的下級中國人民銀行負責審核、批準。
第十四條
中國人民銀行在批準設立金融機構的批件中應同時明確負責對該金融機構的日常監(jiān)管機關。
第十五條
設立金融機構應經過籌建和開業(yè)兩個階段。
第十六條
申請籌建金融機構，應向中國人民銀行提交下列資料一式三份：
(一)籌建申請報告;
(二)籌建可行性報告;
(三)籌建方案;
(四)籌建人員名單及其簡歷;
(五)中國人民銀行要求提交的其他資料。
第十七條
中國人民銀行對金融機構籌建申請的答復期為3個月，逾期未獲批準的，申請人6個月內不得再次提出同樣的申請。
第十八條
籌建申請經批準后方可籌建，籌建期限為6個月�；I建期滿未達到開業(yè)標準者，原批準文件自動失效。如遇特殊情況，經中國人民銀行批準可適當延長期限，但最長不得超過1年�；I建期內不得從事金融業(yè)務活動。
第十九條
金融機構籌建就緒，應向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列資料一式三份：
(一)開業(yè)申請報告;
(二)中國人民銀行認可的會計師事務所或有關單位出具的驗資證明，資本金或營運資金入帳原始憑證復印件，投資者的背景資料、資產負債表和會計報表;
(三)擬任法定代表人和主要負責人的名單及履歷，從事過金融業(yè)務工作的人員占從業(yè)人員的比例;
(四)營業(yè)場所所有權或使用權的證明文件;
(五)章程，內容包括機構名稱、營業(yè)地址、機構性質、經營宗旨、注冊資本金或營運資金數(shù)額、業(yè)務范圍、組織形式、經營管理和中止、清算等事項;
(六)中國人民銀行要求提交的其他資料。
第二十條
中國人民銀行在收到申請開業(yè)文件之日起30日內，書面通知申請人是否批準其申請，未予批準的，在書面通知中注明理由。
第二十一條
經批準開業(yè)的金融機構，應持批準文件到工商行政管理部門辦理登記注冊手續(xù)，并憑工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照和人民銀行的批準文件領取《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》，經營外匯業(yè)務的另按規(guī)定申領《經營外匯業(yè)務許可證》。辦妥以上手續(xù)始得營業(yè)。
第二十二條
金融機構自領取許可證之日起90日內必須開業(yè)。逾期未開業(yè)者，原批準文件自動失效，由中國人民銀行收回許可證。但遇不可抗力經中國人民銀行同意延期營業(yè)的不在此限。
第二十三條
經批準設立的金融機構，由中國人民銀行統(tǒng)一在指定的報紙上向社會公告。公告費用由被公告的金融機構支付。
第四章許可證管理
第二十四條
《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》是金融機構經營金融業(yè)務的法定證明文件，除由中國人民銀行依法頒發(fā)、扣繳或吊銷外，其他任何單位和個人不得發(fā)放、收繳或扣押。
第二十五條
《金融機構法人許可證》和《金融機構營業(yè)許可證》由中國人民銀行總行統(tǒng)一設計和印制。
第二十六條
《金融機構法人許可證》和《金融機構營業(yè)許可證》由正本和副本組成，并注明金融機構的名稱、編號、企業(yè)性質及形式、注冊資本金或營運資金數(shù)額、法定代表人和主要負責人、業(yè)務范圍、頒發(fā)日期及有效期限等內容。
第二十七條
金融機構應將《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》正本放置在營業(yè)場所的顯著位置，并妥善存放、保管許可證副本，以備查驗。許可證禁止偽造、涂改、出租、出借、轉讓、出賣，未經中國人民銀行批準不得復印。
第二十八條
中國人民銀行對領取或更換許可證的金融機構，按規(guī)定收取一定費用。
第二十九條
《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》每3年更換一次。如許可證丟失或嚴重破損，應于發(fā)現(xiàn)之日起15日內在全國性報紙上聲明作廢，并持書面檢查和已刊發(fā)的登報聲明向中國人民銀行重新申領。
第五章資本金或營運資金管理
第三十條
金融機構的貨幣資本金必須按中國人民銀行的規(guī)定入帳到位。
第三十一條
金融機構的股東資格、股東數(shù)量和股本結構應符合中國人民銀行的規(guī)定。
第三十二條
金融機構的資本金或營運資金來源應是投資者有權支配的自有資金，不得以借入資金、債權作為資本金。
第三十三條
金融機構設立的分支機構一律不得具有法人地位，分支機構應具有規(guī)定數(shù)額的營運資金，其營運資金由總行(總公司)從資本金或公積金中撥付，累計撥付總額不得超過總行(總公司)資本金的百分之六十。
第三十四條
金融機構的資本金或營運資金必須真實、充足。
第六章法定代表人及主要負責人任職資格審查
第三十五條
中國人民銀行對金融機構的法定代表人及主要負責人的任職實行資格審查制度。
第三十六條
金融機構的法定代表人及主要負責人的任免或變更，應事先按金融機構審批權限報中國人民銀行進行任職資格審查。
未經中國人民銀行進行任職資格審查或審查不合格的，金融機構的董事會或行政主管部門一律不得辦理任免手續(xù)。
第三十七條
中國人民銀行對金融機構法定代表人及主要負責人任職資格的審核方式包括：
(一)審核履歷及有關材料;
(二)考察談話;
(三)了解有關情況。
第三十八條
金融機構法定代表人及主要負責人的任職資格條件由中國人民銀行總行制定。
第七章金融機構的變更
第三十九條
金融機構的下列變更事項，應事先報經中國人民銀行批準，辦理變更手續(xù)。
(一)增減注冊資本金或營運資金數(shù)額，調整股權結構及股本方式，轉讓股權;
(二)改制為有限責任公司或股份有限公司;
(三)調整業(yè)務范圍;
(四)更換法定代表人及主要負責人;
(五)更改名稱;
(六)機構分設、合并;
(七)修改章程;
(八)變更營業(yè)地址;
(九)中國人民銀行認定須報經批準的`其他變更事項。
第四十條
金融機構變更事項的審批程序與權限，參照本規(guī)定第三章的有關規(guī)定辦理。營業(yè)地址和法定代表人及主要負責人的變更可由原審批機關授權下一級中國人民銀行審批，到原審批機關辦理變更手續(xù)。
第四十一條
金融機構變更申請的答復期為60天，逾期如未獲批準，90天內不得再次提出同樣的申請。
第八章金融機構的終止
第四十二條
金融機構有下列情形之一的，中國人民銀行可責令其關閉并繳銷許可證。
(一)嚴重違反國家的法律、法規(guī)和政策。
(二)領取《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》后90天內未開業(yè);
(三)已喪失本規(guī)定第八條要求具備的條件;
(四)已連續(xù)停業(yè)6個月或累計停業(yè)1年;
(五)被其他金融機構收購或兼并;
(六)連續(xù)3年虧損額占資本金的百分之十或虧損額已占資本金的百分之十五以上;
(七)年檢不合格整改無效或連續(xù)年年檢不合格;
(八)在申請設立過程中提供虛假材料或有不正當行為;
(九)中國人民銀行認定的其他應予關閉的情況。
第四十三條
金融機構申請歇業(yè)、破產、解散，應按其設立時的申報程序報經中國人民銀行批準。
第四十四條
金融機構的終止、被收購或兼并，破產、解散或被責令關閉，應在中國人民銀行和有關部門的監(jiān)督下依法進行清算后，繳回《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》，持中國人民銀行通知書向工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)，并在中國人民銀行指定的報紙上公告。
第九章年檢與日常檢查
第四十五條
中國人民銀行及其分支機構有權隨時對金融機構進行日常檢查，并實行行業(yè)年度檢查制度。
對全國性金融機構的總行、總公司的年檢和日常檢查，由中國人民銀行總行組織實施或授權當?shù)刂袊嗣胥y行分行實施。中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行負責對轄區(qū)內各金融機構的年檢和日常檢查。
第四十六條
中國人民銀行工作人員依法對金融機構行使檢查職權時，應持中國人民銀行總行統(tǒng)一頒發(fā)的《金融檢查證》。
第四十七條
金融機構年檢及日常檢查的內容包括：
(一)設置或變更事項的審批手續(xù)是否完備;
(二)申報材料的各項內容與實際情況是否相符;
(三)資本金或營運資金是否真實、充足;
(四)是否超業(yè)務范圍經營;
(五)法定代表人或主要負責人的變更手續(xù)是否完備;
(六)是否違章、違法經營;
(七)業(yè)務經營狀況是否良好;
(八)營業(yè)場所和安全設施是否符合要求;
(九)中國人民銀行認為需要檢查的其他事項。
第四十八條
金融機構年檢時間為每年的第一季度。金融機構在接到年檢通知書之日起15日內，應向中國人民銀行報送下列文件和報表：
(一)年檢報告書;
(二)資產負債表和損益表;
(三)年度決算報告;
(四)《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》副本;
(五)中國人民銀行要求報送的其他資料。
第四十九條
年檢合格的金融機構，由中國人民銀行在其《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》副本上加蓋合格印章，并予以公告。
對金融機構年檢及日常檢查的有關資料和結論，由中國人民銀行記入該金融機構檔案。
第十章罰則
第五十條
凡違反本規(guī)定者，中國人民銀行有權依法進行查處。
第五十一條
違反本規(guī)定，有下列行為之一的，中國人民銀行有權凍結其帳戶，沒收非法所得，并處以人民幣100萬元以上1000萬元以下的罰款;情節(jié)嚴重構成犯罪的，移送司法機關依法追究有關人員的刑事責任。
(一)未經中國人民銀行批準，擅自設立金融機構的;
(二)無《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》，擅自經營金融業(yè)務的;
(三)偽造《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》的。
第五十二條
金融機構在設立過程中弄虛作假，有欺詐行為的，除吊銷《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》、沒收非法所得外，另處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接責任人處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款。
第五十三條
金融機構在籌建期間擅自辦理金融業(yè)務的，沒收其非法所得，并按違法金額處以萬分之五的罰款。情節(jié)嚴重的，取消其籌建資格。
第五十四條
拒絕和阻撓中國人民銀行對金融機構年檢或日常檢查的，處以人民幣10萬元以上100萬元以下罰款，并予以警告、通報批評或停業(yè)整頓的處罰，同時追究法定代表人或主要負責人的責任。
第五十五條
金融機構在向中國人民銀行報送的資料、文件及報表中弄虛作假的，處以人民幣5萬元以上50萬元以下罰款。并予以通報批評。情節(jié)嚴重的，責令撤換其法定代表人或主要負責人。
第五十六條
丟失或涂改《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下罰款，情節(jié)嚴重的，并處通報批評或責令其停業(yè)整頓。
第五十七條
對年檢不合格的金融機構，中國人民銀行予以下列處罰：
(一)限期改正;
(二)緩辦年檢登記，并要求其進行整頓;
(三)建議更換法定代表人或主要負責人;
(四)責令其停業(yè)整頓，并予以公告。
以上處罰可以并處。
第五十八條
凡違反本規(guī)定中其他規(guī)定的，中國人民銀行可視情節(jié)予以下列處罰：
(一)警告;
(二)通報批評;
(三)限期糾正;
(四)沒收非法所得;
(五)處以人民幣50萬元以上500萬元以下罰款;
(六)勒令停辦部分業(yè)務;
(七)停業(yè)整頓;
(八)責令撤換法定代表人或主要負責人;
(九)指派人員接管;
(十)凍結帳戶;
(十一)責令其關閉并吊銷《金融機構法人許可證》或《金融機構營業(yè)許可證》。
以上處罰可以并處。
第五十九條
當事人對中國人民銀行的處罰決定不服的，可在接到處罰通知書之日起15日內向上一級人民銀行依法申請復議，對復議決定不服的，可以在接到復議決定書之日起15日內向當?shù)厝嗣穹ㄔ浩鹪V。逾期不申請復議和起訴，處罰決定生效。對不執(zhí)行處罰決定的，由做出處罰決定的機關依法強制執(zhí)行或申請人民法院強制執(zhí)行。
復議期間和人民法院審理期間，除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，不停止原處罰決定的執(zhí)行。
第十一章附則
第六十條
本規(guī)定由中國人民銀行總行負責解釋。修改時亦同。
第六十一條
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行可根據(jù)本規(guī)定，結合當?shù)貙嶋H情況，制定實施細則，報中國人民銀行總行備案。
第六十二條
中國人民銀行在本規(guī)定施行以前公布的規(guī)范性文件凡與本規(guī)定有抵觸的，一律按本規(guī)定執(zhí)行。
第六十三條
外資金融機構管理的有關規(guī)定另行制定。
第六十四條
本規(guī)定自公布之日起施行。
附：一、關于設置銀行及其分支機構的暫行規(guī)定
二、關于銀行機構主要負責人任職資格的審查辦法
附一關于設置銀行及其分支機構的暫行規(guī)定
一、設置全國性或區(qū)域性銀行應具備的主要條件：
1、設備全國性銀行，應具有20億元人民幣以上的實收貨幣資本金;設置區(qū)域性銀行，應具有10億元人民幣以上的實收貨幣資本金;
2、股份制商業(yè)銀行的股東企業(yè)，必須符合中國人民銀行關于向金融機構資本投資的暫行規(guī)定要求;
3、銀行法定代表人和主要負責人應符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格;
4、新設銀行的一般工作人員應有百分之六十以上從事過金融專業(yè)工作;
5、具有完備的機構章程;
6、具有符合中國人民銀行規(guī)定條件的營業(yè)場所，具有防盜、報警、通訊、消防等方面完備的設施;
7、中國人民銀行要求具備的其他條件。
二、設置銀行分支機構應具備的主要條件：
1、申請設置分支機構的銀行，必須是已經設立一年以上，經營業(yè)績良好，無違反金融監(jiān)管法規(guī)行為的銀行;
2、申請設置分支機構的銀行，在擬設分支機構地區(qū)已經發(fā)生的貸款業(yè)務應不少于5000萬元人民幣;
3、擬設置的分行，應由其總行撥給不少于1億元人民幣的營運資金;
4、擬設置的支行應由其總行撥給不少于5000萬元人民幣的營運資金;
5、設置分支機構的銀行撥給其各分支行營運資金的總和，不得超過其總行資金總額的百分之六十;
6、申請設置分支機構的銀行，其資產負債比例，應達到中國人民銀行規(guī)定的各項管理指標;
7、各類銀行一律不得設置具有獨立法人地位的分支行;
三、審批權限及登記機關
1、設立名稱中冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審核，報國務院批準;未冠有“中國”、“中華”字樣的全國性銀行，由中國人民銀行總行審批;
2、具有法人資格的各類銀行，各類銀行在各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市初次設立分支機構(含辦事處);各類銀行設置分行(含分行)以上的分支機構;各類銀行分行跨省區(qū)設立分支機構，須由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列城市分行審核同意后，報中國人民銀行總行批準并辦理登記手續(xù)。
3、各類銀行設置分行以下的分支機構，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行批準并辦理登記手續(xù)，但在籌建之前應向中國人銀行總行備案，中國人民銀行總行在收到備案文件之日起30日內未提出異議的，視同認可。
四、城市合作銀行、農村合作銀行由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市分行審核同意后，報中國人民銀行總行審批。
五、銀行申請設立代表處必須報經中國人民銀行總行批準。
附二關于銀行機構主要負責人任職資格的審查辦法
一、為加強對銀行機構主要負責人資格審查的管理，特制定本辦法。
二、本辦法所指銀行機構是指在中華人民共和國境內的依法定程序設立，經營金融業(yè)務的各類銀行機構(不含合資和外資金融機構。)
三、銀行機構主要負責人的任職資格：
(一)學歷與資歷必須符合以下條件之一
1、金融專業(yè)研究生畢業(yè)，從事金融工作5年以上，經濟、法學專業(yè)同等學歷者，須從事金融工作7年以上;
2、金融專業(yè)大學本、專科畢業(yè)，從事金融工作8年以上，經濟、法學專業(yè)同等學歷者，須從事金融工作10年以上;
3、高中、中專畢業(yè)，從事金融工作12年以上;
4、從事其他經濟工作20年以上，經過金融專業(yè)培訓一年以上。
(二)無因經營、管理不善而致使金融機構虧損、破產記錄和不適宜從事金融工作的其他不良行為;
(三)銀行機構法定代表人和主要負責人必須與黨政機關脫鉤，銀行機構的法定代表人不得兼任企事業(yè)單位的法定代表人和主要負責人;
(四)離退休人員不得擔任銀行機構法定代表人;
(五)必須是中華人民共和國公民。
四、擬任的銀行機構主要負責人，須報經中國人民銀行進行任職資格審查，同意后方可任命。
(一)中國人民銀行總行直接審批的銀行機構，其主要負責人的擬任人由中國人民銀行總行進行任職資格審查。
(二)各地按審批權限需報中國人民銀行總行審批的銀行機構，其主要負責人擬任人選由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行進行審核后，報中國人民銀行總行進行任職資格審查。
(三)中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行審批的銀行機構，其主要負責人擬任人選經所在地中國人民銀行審核后，由中國人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行進行任職資格審查。
五、非獨立法人的銀行分支機構的主要負責人擬任人選的資格審查，參照本辦法執(zhí)行。
六、銀行機構變更主要負責人，須按審查權限經中國人民銀行進行業(yè)務資格審查同意后，由其董事會或行政主管部門依據(jù)批文辦理任免手續(xù)，并憑此更換《金融機構法人許可證》或《經營金融業(yè)務許可證》。未經中國人民銀行進行業(yè)務資格審查或審查時有異議的，其行政主管部門和董事會不得辦理任免手續(xù)，中國人民銀行不得為其更換《金融機構法人許可證》或《經營金融業(yè)務許可證》。
七、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
注：本辦法所指主要負責人為銀行機構的董事長、副董事長、行長、副行長。
集團公司管理制度13
目的：確保公司所有正式員工都能勝任其本職工作，符合公司發(fā)展要求，與公司核心價值觀相一致，具有獻身精神。同時保證公司能給每一位員工都提供一個公平發(fā)展平臺。
試用范圍：適用于所有試用期內的員工轉正的辦理。
基本作業(yè)流程：
1、試用期間，需要轉正的員工必須填寫《轉正申請表》（見附件一）。
2、基礎員工只需填寫《轉正申請表》（見附件一），由人力資源部配合其直屬部門經理對其進行全面考核、評估。
3、領班/主管級員工需填寫《轉正申請表》（見附件一）和撰寫《述職報告》提報其直屬部門總監(jiān)或總經理考核、評估。（《述職報告》以PPT格式提報）
4、經理/總監(jiān)級員工需填寫《轉正申請表》（見附件一）和撰寫《述職報告》提報總經理考核、評估。（《述職報告》以PPT格式提報）
5、對于考核合格者，由人力資源部備案，辦理正式轉正手續(xù)。正式轉正的'員工，可享受社保等福利待遇。
對于考核不合格者，公司可相對延長其試用期，或另外安排、調配工作，或給予辭退。另外安排、調配工作的，須重新開始試用期。
集團公司管理制度14
第一節(jié)工作時間
1、職能部門上班時間：
5月1日至9月30日，上午08：30—12：00，下午13：30—18：00。
10月1日至4月30日，上午08：30—12：00，下午13：00—17：30。
3月—8月實行單雙排休工作制，9月—2月實行兩單一雙工作制，周末由部門安排值班人員；
2、銷售類、銷售管理類、電子商務管理及其它不能完全以時間來衡量工作績效的崗位公司已按照國家有關規(guī)定申報備案不定時工作制及綜合計算工時工作制，具體上班班次及時間詳見排班表；
3、公司聯(lián)營專柜員工，由于經營需要派遣至零售賣場（超市、百貨）工作的員工、須遵守賣場考勤管理規(guī)定，如違反賣場考勤管理規(guī)定致使公司被處罰或商場開除，公司將做出同等處理。
第二節(jié)考勤規(guī)則
1、遲到、早退、曠工的界定。
上班時間已到而未到崗者，即為遲到；未到下班時間而提前離崗者，即為早退；工作時間未經批準擅自不到或離開工作崗位者，即為曠工。
2、打卡規(guī)范
一、公司總部員工實行上、下班打卡管理制度，各賣場（專柜）營業(yè)員須依照賣場營業(yè)時間正常上下班。
二、因出差未打卡、上下班忘記打卡者，應于每周一上午統(tǒng)一提交部門直接主管審核，并由本部門內勤集中填報簽卡原因，報送人事行政部經理簽卡（如因出差，需附上出差申請單）。否則，均以曠工論處。
三、專賣店及各賣場人員的.考勤由各部門指定考勤人員填寫考勤表并統(tǒng)計，并于每月5日前將上月考勤表提交至人事行政部。原始考勤表填寫要求工整、規(guī)范。
四、各部門考勤表逾期未交的（每月5日之前），對部門經理、相關業(yè)務人員及考勤人員各處以每延遲一天10元的罰款，如遇節(jié)假日可順延2個工作日交回人事行政部。
五、如員工上班時間遇遲到時，須打遲到卡，嚴禁不打卡或采取其他變相的方式獲得簽卡（如用換休條沖抵），一經核實，將視為弄虛作假行為，一次性處罰50元/次。
六、特殊人員須經公司總經理特許批準，并在人事行政部備案后，不做考勤監(jiān)管，凡是未經總經理特批的崗位人員，不得以其他形式簽卡；部門經理不得在考勤卡上簽卡（只能在《員工異�？记诤瀸彵怼飞虾炞謱徍耍�。
七、跨部門借調人員做短期工作支持的部門應事先填寫《人員借調單》并作好相關人員的考勤記錄，被借調人員出勤在三天內的，仍由原部門核算并承擔該員工的工資；三天以上的原則上由借調部門負責核算并承擔該員工的工資。
八、公司所有員工的考勤統(tǒng)一歸口人事行政部管理，員工考勤異常簽卡須經人事行政部經理簽核有效，各部門須配合執(zhí)行。
集團公司管理制度15
第一章流動資產管理
第一條本制度所指資產管理包括流動資產、固定資產、長期投資、無形資產的管理。
第二條流動資產包括現(xiàn)金、銀行存款、應收款項、存貨、低值易耗品等。
第三條現(xiàn)金的收付及保管由經被授權的出納員負責，其他人員不得直接收支和管理現(xiàn)金�，F(xiàn)金支出的審批人員應同出納員、銀行票據(jù)保管員和記賬員分離。
第四條現(xiàn)金使用范圍主要限于：①支付薪資、獎金及津貼等。②支付差旅費。③依銀行規(guī)定和結算起點（在1000元）以下的零星開支。
第五條營業(yè)所取得的現(xiàn)金，應由出納清點并送存銀行。任何人不得坐支現(xiàn)金。
第六條負責應收帳款的人員不得同時負責現(xiàn)金收入賬的工作。
第七條保管銀行票據(jù)的人員不得同時負責現(xiàn)金支出賬和調整銀行存款賬。
第八條負責調整銀行存款帳的人員不得同時負責銀行存款帳、現(xiàn)金支出帳、應收款帳、應付款帳。
第九條收支現(xiàn)金時，經辦人員要嚴格審核現(xiàn)金收付憑證及所附單據(jù)是否合法，數(shù)額是否完整，審簽手續(xù)是否齊備等。對不符合制度規(guī)定的，應予以糾正或拒絕辦理收付。
第十條認真做好庫存現(xiàn)金保管工作�，F(xiàn)金和有價證券應置于保險箱（柜）里以確保安全和完整無缺。
第十一條因工作關系需配備備用金的，需要人應向所在公司財務部門提出申請，經所在公司領導同意，備用金支用不得超過規(guī)定范圍和業(yè)務內容，不得移作他用或私人挪用，出納人員應對該類備用金使用情況定期或不定期抽查。
第十二條現(xiàn)金收付款項，均應按業(yè)務性質分別填寫交款單或費用報銷單，并應寫明收付的內容、用途、金額及有關情況經有關人員審核蓋章后方能辦理收付手續(xù)。
第十三條現(xiàn)金收付業(yè)務必須當日登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，賬款相符。不得用白條或原始憑證抵庫。
第十四條公司各部門與各分（子）公司及所屬各部門的現(xiàn)金收付都應通過所在公司財務部門入賬，任何部門和個人都不得自行保留現(xiàn)金，不得私設“小金庫”，公司財務部應經常督促檢查。
第十五條對超過現(xiàn)金收付范圍或限額以上的款項進行收付時，必須通過銀行結算，禁止化整為零套取現(xiàn)金，禁止利用公司及各分（子）公司的銀行賬戶給其他單位或個人辦理結算。
第十六條公司及各分（子）公司在經營業(yè)務需要使用銀行票據(jù)付款時，一律由經辦部門填寫銀行票據(jù)申請單，憑合法有效和批準手續(xù)齊備的依據(jù)經所在公司財務負責人審批后方能辦理銀行票據(jù)領取手續(xù)。
第十七條銀行票據(jù)領用者，必須在銀行票據(jù)登記簿上寫明領用日期、付款內容并簽字。
第十八條財務部門簽發(fā)銀行票據(jù)時，應進行登記并將該票據(jù)項目填寫齊全。使用支票時，不得簽發(fā)空頭支票，若無法明確收款單位名稱、金額時，應把付款用途、簽發(fā)日期寫明。
第十九條實行計劃控制的費用或物資采購，在付款時應同時核實計劃。超過計劃的部分應在按規(guī)定先追補手續(xù)。
第二十條公司及各分（子）公司財務部門應依本條規(guī)定確定專人辦理銀行票據(jù)事宜，并應同時遵守銀行的相關規(guī)定，確保銀行票據(jù)使用安全。
1、銀行票據(jù)包括：現(xiàn)金支票、轉帳支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票。
2、業(yè)務員將收到的票據(jù)交給會計，由會計對收到的`銀行票據(jù)進行審核（日期、金額、收款單位全稱、印章齊全與否）。審核后交出納保管，出納將票據(jù)號碼、金額、背書轉讓等進行登記，然后進帳。出納進帳后將單據(jù)及時交會計入帳。
3、銀行承兌匯票由出納保管，可到期收款，也可背書轉讓。
4、銀行票據(jù)使用時其票面金額、用途、時限應與經批準的內容相符，并隨附有關憑證。
5、公司應付的銀行承兌匯票，由出納登記清單，并提前籌劃資金，以確保銀行能按期支付到期款項。
6、銀行票據(jù)經辦人或結算人員不得擅自接受外來銀行票據(jù)并代客承兌，特殊情況下應經所在公司財務負責人和總經理批準。
第二十一條銀行存款管理人員應正確使用和審核各種銀行結算憑證，及時辦理銀行存款的收付業(yè)務，并及時審核銀行往來對賬單，如月末有未達賬款，應查明原因及時處理，編制銀行存款余額調節(jié)表。
第二十二條貨幣資金的清查：
1、現(xiàn)金及有價證券的清查，由財務部經理或主管會計主持，出納員在場，與管理采用“先進先出法”。
1、公司及各分（子）公司均應科學合理地制定存貨定額。對存貨不同類別要根據(jù)經營業(yè)務的要求，分別制定最高限量和最低限量，以此防止積壓或不能保證業(yè)務需要的情況出現(xiàn)。
2、實行存貨驗收制度。購進的各項物品應履行驗收入庫程序。對數(shù)量、質量同時進行驗收。保管責任人應在驗收憑證上簽章。
3、建立健全存貨保管制度。對庫存的各項物品，要建立專人負責的保管制度，并設置有數(shù)量與金額的輔助明細賬，以供核算與查對。
4、健全存貨出庫制度。嚴格按倉庫管理的制度辦理出庫手續(xù)，保管人員憑手續(xù)齊備的出庫單發(fā)貨。
5、實行先進先出制度。保管人員對庫存的物品應按先進先出的原則執(zhí)行，以防止物品的損壞霉爛變質和成本變動。
6、勤進快銷，壓縮庫存。對貨源供應正常的物品盡可能勤進快銷，降低庫存以加速資金周轉。
7、及時處理庫存積壓的物品，對近保質期或將要變質的物品要及早發(fā)現(xiàn)并依程序處理。
第二十七條存貨的清查：由財務部、各公司倉儲部共同負責，對原材料、庫存商品進行清查。每月的定期盤點一般由會計人員和對應的倉管人員配合進行，年度清查或重點清查，一般由各方組成清查小組配合進行。注意以下幾點：
1、確定清查日期，由財務部結出帳面余額。
2、檢查存貨的數(shù)量、質量和儲存情況，特別要注意有無損壞變質的和儲存數(shù)量較大且長期沒有領用或很少領用的存貨。發(fā)現(xiàn)后應查明原因，以便及時處理。
3、對盤盈、盤虧和超儲的存貨，必須進行分析，明確責任，提出處理意見。
第二十八條低值易耗品為單價在20xx元以下的工具、量具、辦公家具及用具。
第二十九條低值易耗品的購置：由使用部門填寫采購單，按程序和權限報批后，由所在公司行政部或采購部與供應商簽訂采購合同，報經財務部門備案后（交合同原件一份）再行購置。
第三十條低值易耗品的清查：由財務部、使用部門共同負責，每年至少在年終前清查一次，清查后應編制“低值易耗品盤點表”。
第二章固定資產管理
第三十一條為了加強公司的固定資產財務管理，保證固定資產的安全與完整，充分發(fā)揮固定資產的效能，根據(jù)國家規(guī)定，結合本公司實際情況，制定本章規(guī)定。
第三十二條使用年限在一年以上的房屋建筑物、機器設備、運輸工具、以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等，不屬于生產經營主要物品，單位價值在20xx元以上的，并且使用年限超過2年的其他物品，按固定資產進行管理。
第三十三條公司實行公司與各分（子）公司之間固定資產統(tǒng)一調劑有償使用制度。公司財務部負責相關事宜，分（子）公司財務部門會同使用部門負責具體工作。
第三十四條固定資產分為房屋建筑物、機器設備、運輸工具、主要工具用具及其他物品五大類。
第三十五條固定資產的計價，應按其不同來源渠道分別依如下情況確定：1、購進的固定資產以進價加運輸、裝卸、包裝、保險費用計價；需安裝的固定資產，還應包括安裝費用；從國外進口的，其進價還包括所支付關稅及附加稅。
2、為投資的固定資產，以資產評估后并經投資各方商定的價格計價。
3、自制自建的固定資產，以制造和建筑過程中所發(fā)生的實際支出計價（也可按市場評估計價）。
4、對固定資產進行技術革新，技術改造所發(fā)生的能夠增加固定資產價值的支出，應調整固定資產的原值。
5、盤盈的固定資產按同類固定資產的重置完全價值計價。
第三十六條固定資產應按原值（或重置完全價值）入賬，入賬后固定資產價值不得隨意變動，屬下列情況方可進行賬務調整：
1、增加補充設備或改良工程。
2、將固定資產一部分拆除。
3、根據(jù)實際價值調整原來的折余價值。
4、發(fā)現(xiàn)原有固定資產計價有錯誤。
6、根據(jù)國家有關規(guī)定對資產重新評估。
第三十七條固定資產的折舊：
1、固定資產統(tǒng)一按直線折舊法進行折舊，不計提殘值，公司及各分（子）公司根據(jù)行業(yè)特點，按國家規(guī)定標準計提折舊。
2、折舊方法經確定，公司及各分（子）公司財務部必須嚴格按照此方法進行折舊，不得隨意變更；如需變更，經公司財務部門報經董事長決定，并應在財務報表中予以說明。
3、固定資產的修理、維護不計提大修理基金，發(fā)生的日常修理維護費用直接計入當月成本。
第三十八條實行財產主管部門、財產使用部門和財務部門綜合核算管理的分工負責制。資產管理部門：為本公司行政部門，負責固定資產登記管理、購置、處置和報廢。并按固定資產類別和責任人建立實物臺賬和卡片，詳細記錄單臺固定資產的購置時間、規(guī)格型號、生產廠家、價值、存放地點、使用人、轉移或報廢等情況。
資產使用部門：負責固定資產的合理使用，保管、維修。資產的具體操作人（使用人）負責資產的安全、完整，是資產管理的第一責任人，必須嚴格遵守安全操作規(guī)程，對違反操作規(guī)程造成固定資產損壞的要追究責任，酌情賠償，對保管不妥造成固定資產丟失的要追究責任，給予經濟處罰。資產核算部門：為本公司財務部，負責辦理固定資產購建、驗收入庫、領用、轉移、報廢等財務手續(xù)，建立固定資產明細賬，從價值方面對公司的固定資產進行核算和管理，對公司固定資產的安全完整和使用情況進行全面監(jiān)督。
第三十九條固定資產的購建、入庫
1、由使用部門提出增加固定資產的報告，交行政部門進行可行性研究后，提出購建報告。
2、報所在公司總經理批準。超權限的報集團公司總經理批準。
3、由行政部門責任對外訂貨，簽訂建設安裝工程合同。
4、由行政部門、財務部門、資產使用部門組成資產驗收小組，進行嚴格的驗收、鑒定、簽章手續(xù)，由行政部門填寫資產驗收單，與申請報告、采購合同原件一起交財務部入帳，并建立新資產的臺賬和卡片，進行定物、定人管理。
5、銷售貨款抵債換回的設備、車輛、房屋等，首先由營銷公司提出申請，報經分管領導、董事長批準，再簽署貨物抵款協(xié)議，在辦理資產的接交手續(xù)時，必須將合格票據(jù)與移交單一并辦理。財務憑申請報告、貨物抵款協(xié)議、合格票據(jù)及移交單的原件進行賬務處理，如有特殊原因不能提供原始票據(jù)，應有詳細說明文件，經分管領導、董事長簽字認可。有關票據(jù)的借用必須有交接人員簽字。
第四十條固定資產的內部轉移：
1、固定資產的內部轉移，必須經公司主管領導和行政部門批準。
2、行政部門對內部轉移的固定資產必須辦理內部移動手續(xù)，并經移入移出資產的部門和資產的使用人雙方簽字認可，若資產轉移手續(xù)不全，造成資產損失，其責任由原管理部門和原使用人負責賠償。
3、行政部門對內部轉移的固定資產，必須及時通知財務部，財務部門接到通知的當月進行賬務調整。
第四十一條固定資定的出借、出租：
1、任何固定資產未經公司領導批準，不得私自出租或出借。
2、固定資產出借、出租，必須申請報經批準，辦理資產交接手續(xù)，并按合約及時收回其固定資產。
第四十二條固定資產的清理、盤存：由行政部門和財務部門、使用部門共同負責，每半年進行一次清查，主要抓好以幾點：
1、查物點數(shù)，核對賬目，財務人員要深入現(xiàn)場逐項清查。
2、檢查固定資產的保管、使用及維護情況。
3、發(fā)現(xiàn)固定資產盤盈、盤虧或報廢要認真記錄，查明原因，落實責任，按制度規(guī)定報經審批，財務部門根據(jù)審批結果進行帳務處理。
第四十三條固定資產的報廢、處理：
1、對于長期閑置不需用、不能用或使用成本超過其使用所能創(chuàng)造的價值的固定資產，由使用部門提出書面的報廢或處理申請，詳細填寫固定資產的名稱、型號規(guī)格、購置時間、報廢理由。
2、固定資產報廢、處理申請，經行政部門核實并出具資產處理意見，報公司主管領導、總經理或董事長批準。
3、固定資產報廢處理申請、處理批示及處理的變價收入，由行政部門一并交至財務部，財務部及時進行賬務處理。
【集團公司管理制度】相關文章：
集團公司管理制度03-27
集團公司管理制度02-01
[精]集團公司管理制度12-22
集團公司管理制度（精選23篇）06-08
集團公司管理制度匯編[15篇]12-20
集團公司章程及集團公司的成立條件07-29
集團公司章程及成立集團公司的條件及程序04-11
集團公司薪酬方案05-04
集團公司章程11-12